Parameter Finanzbuchhaltung
Konsolidierung
Inhalt
Allgemein
0 - nur Sachkonten: Es werden nur Sachkonten konsolidiert.
1 - Sach- und Personenkonten: Es werden Sachkonten und Personenkonten konsolidiert.
0 - Salden: Es werden nur Salden konsolidiert.
1 - Buchungen: Es werden auch Buchungen konsolidiert.
2 - Salden mit Buchung je Konto: Es werden Salden mit einer Buchung je Konto konsolidiert.
3 - Salden mit Buchung je Konto u. Monat: Es werden Salden mit einer Buchung je Konto und Monat konsolidiert.
Die Ausprägung 1 - mit Buchungen ist zwingend, wenn im CTR aus der Konsolidierungs-FIBU ein Finanzplan und/oder eine Planbilanz erzeugt werden sollen.
Für die Ausprägung 2 und 3 gilt:
- Die Buchungen werden mit dem Buchungssymbol UE erzeugt.
- Als Datum wird das Wirtschaftsjahr-Ende bzw. der jeweilige Monatsletzte der "Quellfibu" herangezogen.
- Als Buchungstext wird der Text "Konsolidierung" verwendet.
Wurde bereits die Konsolidierung mit einer der Einstellungen durchgeführt und möchten Sie diese nun ändern, so muss die ursprüngliche Konsolidierungs-FIBU gelöscht und neu angelegt werden.
Einstellung, wie bei einer neuerlichen Konsolidierung die bereits konsolidierten Stammdaten/Salden/Buchungen behandelt werden:
0 - Neuanlage: Alle Daten einschließlich Stammdaten der Konsolidierungsbuchhaltung werden gelöscht und neu angelegt.
Budgetmodelle: Wurde ein Budgetmodell in einer Konsolidierungsbuchhaltung angelegt, wird dieses Budgetmodell inkl. aller Daten gelöscht!
1 - Salden + Buchungen löschen, bei Stammdaten Neuanlagen und Änderungen: Die Personendaten werden neu übernommen. Stammdatenänderungen und Neuanlagen werden durchgeführt - gilt auch für Budgetmodelle. Salden, Buchungen und Budgetwerte werden gelöscht und neu konsolidiert. Bei den Budgetwerten wird das gesamte Jahr konsolidiert.
Budgetmodelle: Nur in der konsolidierten Buchhaltung angelegte Budgetmodelle bleiben (mit den dazugehörigen Daten) erhalten! Bei erneuter Konsolidierung der Budgetmodelle werden die Werte der Budgetmodelle (z. B. KK-Rahmen) aus den zu konsolidierenden Buchhaltungen konsolidiert. Die ermittelten Werte werden aber nicht zu den bestehenden Werten in der konsolidierten FIBU dazugezählt, sondern die bestehenden Werte werden durch die konsolidierten ersetzt.
2 - Salden + Buchungen löschen, bei Stammdaten nur Neuanlagen: Die Stammdaten bleiben bestehen und werden nur um die Neuanlagen ergänzt - gilt auch für Budgetmodelle. Stammdatenänderungen werden nicht durchgeführt. Salden, Buchungen und Budgetwerte werden gelöscht und neu konsolidiert. Bei den Budgetwerten wird das gesamte Jahr konsolidiert.
Budgetmodelle: Nur in der konsolidierten Buchhaltung angelegte Budgetmodelle bleiben (mit den dazugehörigen Daten) erhalten.
3 - Nicht löschen, bei Stammdaten Neuanlagen und Änderungen: Die Personendaten werden neu übernommen. Stammdatenänderungen und Neuanlagen werden durchgeführt - gilt auch für Budgetmodelle. Salden und Buchungen werden nicht gelöscht. Die aktuelle Konsolidierung wird mit den bereits konsolidierten Daten saldiert. Wird im Zusammenhang mit monatlicher Konsolidierung verwendet. Es ist möglich, in der Konsolidierungs-FIBU manuelle Buchungen durchzuführen. Budgetwerte werden jedoch gelöscht und das gesamte Jahr neu konsolidiert.
Budgetmodelle: Nur in der konsolidierten Buchhaltung angelegte Budgetmodelle bleiben (mit den dazugehörigen Daten) erhalten.
4 - Nicht löschen, bei Stammdaten nur Neuanlagen: Die Stammdaten bleiben bestehen und werden nur um die Neuanlagen ergänzt - gilt auch für Budgetmodelle. Stammdatenänderungen werden nicht durchgeführt. Salden und Buchungen werden nicht gelöscht. Die aktuelle Konsolidierung wird mit den bereits konsolidierten Daten saldiert. Wird im Zusammenhang mit monatlicher Konsolidierung verwendet. Es ist möglich, in der Konsolidierungs-FIBU manuelle Buchungen durchzuführen. Budgetwerte werden jedoch gelöscht und das gesamte Jahr neu konsolidiert.
Budgetmodelle: Nur in der konsolidierten Buchhaltung angelegte Budgetmodelle bleiben (mit den dazugehörigen Daten) erhalten.
5 - Salden + Buchungen vergleichen, bei Stammdaten Neuanlagen und Änderungen: Die Personendaten werden neu übernommen. Stammdatenänderungen und Neuanlagen werden durchgeführt. Salden und Buchungen werden verglichen - es werden nur geänderte, neue und gelöschte Buchungen abgeglichen.
Hinweis: Dieser Parameter ist nicht geeignet, wenn Sie mit Konsolidierungskonten, Währungsumrechnung, Einschränkungen oder einer Filialtrennung arbeiten - in diesen Fällen wird immer eine Vollkonsolidierung ausgeführt. Werden mehr als 2000 geänderte Buchungen gefunden, wird ebenfalls eine Vollkonsolidierung durchgeführt.
6 - Salden + Buchungen vergleichen, bei Stammdaten nur Neuanlagen: Die Stammdaten bleiben bestehen und werden nur um die Neuanlagen ergänzt. Salden und Buchungen werden verglichen - es werden nur geänderte, neue und gelöschte Buchungen abgeglichen.
Hinweis: Dieser Parameter ist nicht geeignet, wenn Sie mit Konsolidierungskonten, Währungsumrechnung, Einschränkungen oder einer Filialtrennung arbeiten - in diesen Fällen wird immer eine Vollkonsolidierung ausgeführt. Werden mehr als 2000 geänderte Buchungen gefunden, wird ebenfalls eine Vollkonsolidierung durchgeführt.
Hinweis: Anstatt der Einstellungen 3 und 4 wäre es auch möglich, mit den Einstellungen 1 und 2 zu arbeiten. In diesem Fall müssten die manuellen Buchungen in einer kalkulatorischen FIBU durchgeführt und bei der Konsolidierung ebenfalls mitkonsolidiert werden.
Einstellung, wie bei einer Konsolidierung die Stammdaten übernommen werden:
0 - Übernahme lt. Fibu-Fibu-Zuordnung: Sachkonten werden aus der ersten zugeordneten Fibu übernommen, Personenkonten aus allen Einzel-Fibus
1 - Übernahme von hinterlegtem Standardkontenrahmen: Die Stammdaten (außer Personenkonten) werden aus dem Standardkontenrahmen, welcher auf der Konsolidierungs-Fibu hinterlegt ist, übernommen.
Das Verhalten ist so, als ob die Firma/Fibu des Standardkontenrahmens als erste Zuordnung vorhanden wäre. Stammdaten werden nur aus diesem Standardkontenrahmen übernommen, nicht mehr aus den Einzel-Fibus. Aus den Einzel-Fibus werden nur mehr fehlende Daten übernommen.
0 - Übernahme lt. Fibu-Fibu-Zuordnung: Sachkonten werden aus der ersten zugeordneten Fibu übernommen, Personenkonten aus allen Einzel-Fibus
1 - Übernahme von hinterlegtem Standardkontenrahmen: Die Stammdaten (außer Personenkonten) werden aus dem Standardkontenrahmen, welcher auf der Konsolidierungs-Fibu hinterlegt ist, übernommen.
Das Verhalten ist so, als ob die Firma/Fibu des Standardkontenrahmens als erste Zuordnung vorhanden wäre. Stammdaten werden nur aus diesem Standardkontenrahmen übernommen, nicht mehr aus den Einzel-Fibus. Aus den Einzel-Fibus werden nur mehr fehlende Daten übernommen.
Einstellung ob Budget, Finanzplan und Zahlungsplan (Finanzplan kurzfristig) übernommen werden sollten.
0 - Budget, Finanzplan und Zahlungsplan werden nicht konsolidiert
1 - Budget, Finanzplan und Zahlungsplan werden konsolidiert
0 - Ohne Kennnummern: Keine Erweiterung der Konten mit Kennnummern.
1 - 1-stellige Kennnummern für alle Konten: Alle Konten (Sach- und Personenkonten) werden mit 1-stelligen Kennnummern (Konsolidierungsnummer) erweitert.
2 - 2-stellige Kennnummern für alle Konten: Alle Konten (Sach- und Personenkonten) werden mit 2-stelligen Kennnummern (Konsolidierungsnummer) erweitert.
Damit in der konsolidierten Buchhaltung erkennbar ist, von welcher zu konsolidierenden FIBU ein Konto kommt, kann eine Kennnummer an die Kontonummer angefügt werden. Diese Kennnummer wird sowohl bei Sach- als auch bei Personenkonten angefügt.
Beispiel: Konto Erlöse 4000 wird mit 1-stelligen Kennnummern erweitert:
wird zu 40001 aus erster zu konsolidierender Buchhaltung
wird zu 40002 aus zweiter zu konsolidierender Buchhaltung
...
Als Kennnummer wird die Konsolidierungsnummer der Buchhaltung aus den Konsolidierungseigenschaften der FIBU-FIBU-Zuordnung verwendet.
Bei einstelligen Kennnummern können maximal 9 Buchhaltungen (Kennnummer 1 bis 9) konsolidiert werden. Zu beachten sind in diesem Zusammenhang auch die Nummernkreise - es sind maximal 10 Stellen möglich.
Einstellung, ob beim Konsolidieren von Buchungen die Dokumentenzuordnung mitkonsolidiert werden soll.
0 - Umrechnungskurs lt. Umrechnungsart: Kurs lt. Belegdatum wird herangezogen.
1 - letzter Tag des Vorjahres: Kurs vom Bilanzstichtag wird herangezogen.
Mit diesem Parameter kann eingestellt werden, auf welche Buchungsart die Buchungen mit IC-Code konsolidiert werden.
Die Buchungsart muss einer laufenden Periodenbuchungsart entsprechen.
Der Parameter wird in der Konsolidierungsfirma eingestellt.
1 - Ja: Die Periodenprüfung wird durchgeführt und es können nur Perioden konsolidiert werden, die im Wirtschaftsjahr der Konsolidierungs-FIBU liegen.
0 - Nein: Es wird nicht mehr geprüft, welche Perioden der zugeordneten FIBU mit dem Wirtschaftsjahr der Konsolidierungs-FIBU übereinstimmen. Ist dieser Parameter auf "Nein" gesetzt, so können auch FIBUs mit unterschiedlichen Wirtschaftsjahren konsolidiert werden.
Dieser Anwendungsfall kommt bei speziellen Anforderungen in der Bilanzierung zu tragen:
- Wenn bei zwei FIBUs das Wirtschaftsjahr nicht mehr als drei Monate auseinanderliegt, dann können diese für die Bilanz konsolidiert werden.
- Es gibt auch spezielle Bilanzen, bei denen z. B. drei Jahre konsolidiert werden müssen.
Die FIBU-Monatsauswertungen sind in diesen Fällen nicht aussagekräftig!
Einstellung, wie bei einer Konsolidierung die Kontenzuordnungen behandelt werden:
0 - Neuanlagen und Änderungen (ohne ausgegliederte): Alle Kontenzuordnungen aus den zugeordneten FIBUs, mit Ausnahme der in der Konsolidierungs-FIBU ausgegliederten Konten, werden übernommen.
1 - Neuanlagen und Änderungen (Alle): Alle Kontenzuordnungen aus den zugeordneten FIBUs werden übernommen.
2 - Nur Neuanlagen: Alle in der Konsolidierungs-FIBU nicht vorhandenen Kontenzuordnungen, mit Ausnahme der ausgegliederten Konten, werden übernommen.
3 - keine Konsolidierung: es werden keine Kontenzuordnungen übernommen.
Achtung: Die Parametereinstellung kann nicht berücksichtigt werden, wenn der Parameter "Stammdaten/Salden/Buchungen vor Konsolidierung löschen" auf Neuanlage gestellt ist.
Gibt an, ob beim IC-Code-Vergleich das AbstimmKz in die Original-FIBU zurückgeschrieben werden soll.
0 - Nein: Mit dieser Einstellung wird das AbstimmKz nicht in die Original-FIBU zurückgeschrieben.
1 - Ja: Das AbstimmKz wird in die Original-FIBU zurückgeschrieben. Bei einer erneuten Konsolidierung wird dieses somit aus der Original-FIBU wieder übernommen und steht im IC-Code-Vergleich zur Verfügung.