Abgrenzungen erfassen

Bezeichnung der Automatikbuchung

Es wird automatisch der Buchungstext übernommen.

Buchungssymbole, mit welchen die Auflösungsbuchungen durchgeführt werden sollen.

Es wird automatisch das Symbol der Buchung übernommen.

Datum, ab wann die Abgrenzungsbuchungen gültig sind.

Es wird automatisch das Belegdatum übernommen.

Die Abgrenzungsautomatik kann auch rückwirkend angelegt werden. D. h., es können auch Buchungen erfasst werden, die ins Vorjahr reichen. Wird ein Datum aus dem Vorjahr eingegeben, wird bei der Verbuchung automatisch das Konto für "Sonst. Verbindlichkeiten/Forderungen" verwendet.

Wenn das Gültig von Datum im selben Monat liegt wie das Belegdatum, dann wird zusätzlich zur ursprünglichen Buchung nur eine Umbuchung generiert. Die Abgrenzung und die Auflösung werden saldiert gebucht.

Wenn das Gültig von Datum im nächsten Monat liegt, dann wird zusätzlich zur ursprünglichen Buchung eine Abgrenzungsbuchung generiert. Die Auflösungsbuchungen erfolgen dann in den nächsten Monaten.

Datum, bis wann die Abgrenzungsbuchungen gültig sind.

Wird das Feld "Anzahl Monate" befüttert, dann ist dieses Feld inaktiv.

Hier kann eingestellt werden, ob es sich um eine aktive oder passive Rechnungsabgrenzung handelt.

Wenn der Betrag der ersten Abgrenzungsbuchung zu den restlichen Beträgen abweicht, kann dieser hier eingegeben werden.

Wird beispielsweise verwendet, wenn die Abgrenzungsbuchung während eines Monats startet und daher nicht der ganze Betrag abgegrenzt werden soll.

Somit wird der restliche Betrag im letzten Monat gebucht, da hier ebenfalls kein ganzer Monat abgegrenzt wird.

Beispiel 

Rechnungsbetrag € 3.600,- brutto (€ 3.000,-- netto) soll für 3 Monate abgrenzt werden. Abweichender Erstbetrag ist € 500,- Monat 1: € 500,-- Monat 2: € 1.000,-- Monat 3: € 1.000,-- Monat 4: 500,--

Bei der Berechnungsart "Gesamtbetrag auf alle Monate/gesamten Zeitraum aufteilen" wird der abw. Erstbetrag automatisch berechnet sobald die Felder "Gültig von" und "Gültig bis" befüttert werden. Mit F8 kann dieser auch neu berechnet werden.

Dies ist allerdings nur möglich, wenn bei "Gültig von" nicht der 1. Tag des Monats eingegeben wird (wenn also der 1. Monat nur teilweise abgegrenzt wird).

Berechnung: monatlicher Betrag x Anzahl Tage 1. Monat/30

Anzahl Tage für den ersten Monat werden aufgrund der Eingabe bei "Gültig von" berechnet.

Hier wird die Anzahl eingegeben, auf wie viele Monate die Buchung aufgeteilt werden soll.

Gesamtbetrag der Buchung

Es wird automatisch der Buchungsbetrag übernommen.

Bei der Berechnungsart gibt es 3 Einstellmöglichkeiten:  

- Gesamtbetrag auf alle Monate/gesamten Zeitraum aufteilen

  Wird kein abweichender Erstbetrag eingegeben, wird der Betrag auf die eingegebenen Monate aufgeteilt.

  z. B. € 3.000,-- sollen auf 3 Monate aufgeteilt werden:
  Monat 1: € 1.000,--, Monat 2: € 1.000,--, Monat 3: € 1.000,-- 
  Wird ein abweichender Erstbetrag eingegeben, dann wird der  1. Monatsbetrag um diesen vermindert.

  z. B. € 3.000,- mit abweichendem Erstbetrag von € 500,- sollen auf 3 Monate aufgeteilt werden:
  Monat 1: € 500,-, Monat 2: € 1.000,-, Monat 3: € 1.000,- Monat 4: € 500,-

- Gesamtbetrag ohne abweichendem Erstbetrag auf restliche Monate/Zeitraum (ohne 1. Monat) aufteilen
   Bei dieser Einstellung muss ein abweichender Erstbetrag vorhanden sein. Der Erstbetrag wird vom Gesamtbetrag abgezogen.
   Der Erstbetrag wird für das 1. Monat herangezogen. Der Restbetrag (Gesamtbetrag minus Erstbetrag) wird auf die Restmonate aufgeteilt.

   (bei taggenauer Eingabe "Gültig von/bis" werden die Tage vom 1. Monat nicht mitgerechnet)

   z. B. € 3.000,- mit abweichendem Erstbetrag von € 500,- sollen auf 3 Monate aufgeteilt werden:

   Monat 1: € 500,-, Monat 2: € 1.250,- Monat 3: € 1.250,-

- Gesamtbetrag ohne abweichenden Erstbetrag auf gesamten Zeitraum (inkl. 1. Monat) aufteilen

  Bei dieser Einstellung muss ein abweichender Erstbetrag vorhanden sein. 
  Der Erstbetrag wird vom Gesamtbetrag abgezogen und der Restbetrag wird auf die angegebenen Monate aufgeteilt.

  z. B. € 3.000,-- ,mit abweichendem Erstbetrag von € 500,-- sollen auf 3 Monate aufteilt werden:

  Monat 1: € 1.333,33-- (500,--+833,33), Monat 2: € 833,33, Monat 3: € 833,34

Hier kann ein abweichendes Aufwands- bzw. Erlöskonto eingegeben werden. Die Abgrenzungsbuchungen werden dann nicht auf das ursprüngliche Konto, sondern auf das hier angegebene Konto gebucht. 

In diesem Feld kann das jeweilige Konto für ARA bzw. PRA eingegeben werden. Wird kein Konto erfasst, wird automatisch das Konto lt. Fixkonten verwendet.

Dieses Feld ist aktiv, wenn bei "Gültig von" ein Datum des aktuellen Jahres eingegeben wurde.

In diesem Feld kann das jeweilige Konto für sonst. Verbindlichkeiten bzw. sonst. Forderungen eingegeben werden. Wird kein Konto erfasst, wird automatisch das Konto lt. Fixkonten verwendet.

Dieses Feld ist grundsätzlich nur aktiv, wenn bei "Gültig von" ein Datum des Vorjahres eingegeben wurde.

Wird in den Automatikbuchungen im Parameter Allgemein → Konten für rückwirkende Auflösung unterjährig eingestellt, dass auf sonst. Verb./sonst. Ford. gebucht werden soll, dann sind die Felder auch bei einem rückwirkenden Datum im laufenden Jahr aktiv.

Bei sonstigen Verbindlichkeiten (bzw. Forderungen) ist es jetzt möglich, mit Steuer abzugrenzen und diese auf ein eigenes Konto zu buchen, das in den Fixkonten unter "Vorsteuer/Umsatzsteuer in Folgeperioden" zu hinterlegen ist.

Das Kennzeichen kann nur dann gesetzt werden, wenn die Abgrenzung das Vorjahr betrifft und die ursprüngliche Buchung mit Steuer gebucht worden ist. Buchungen ohne Steuercode können nicht Brutto abgegrenzt werden.

Die Buchung im Vorjahr erfolgt als Splittbuchung: Aufwand + VSt in Folgeperioden / Sonst. Verbindlichkeiten

Die Brutto-Abgrenzung ist auch möglich, wenn unterjährig rückwirkend auf sonst. Verb./sonst. Ford. gebucht wird.

Abgrenzung-Info 

In diesem Feld werden (nach Eingabe der Berechnungsgrundlagen) die berechneten Beträge angezeigt.