WWS Budget
In dieser Themenhilfe erfahren Sie alles Wissenswerte zum Budget in der Warenwirtschaft.
1.4.5. Vergleichsbudgetwerte korrigiert um "Abweichung Statistikwerte zu Vergleichsbudget bis Monat"
Budget
Ein festes Budget ist ein meist in wertmäßigen Größen (Geldbeträgen) formulierter Plan von zukünftigen, erwarteten Einnahmen und Ausgaben.
Budgetierung bezeichnet den betriebswirtschaftlichen Planungsprozess mit dem Ziel, ein Budget zu erstellen. Ergebnis ist ein kurzfristiger, operativer Unternehmensplan, der das Geschäft für die Zukunft des Unternehmens abbildet.
Hinweis
 | Ist am Mitarbeiter ein User hinterlegt, kann der jeweilige Mitarbeiter nur seine Budgetdaten ermitteln. Dies kann aber mit einem internen Parameter ausgeschaltet werden. |
Parameter
Paket WWS → Stammdaten → Einstellungen → WWS Parameter→ Budget
1 – Export:
1 – Export:
Definition, welche Kontentabelle für die Frachtkosten verwendet werden soll. | |
Definition, welche Kontentabelle für die Verkaufsfracht verwendet werden soll. |
2 – Budgeterfassung:
Definition, ob die Anzeige der Budgetmonate nach "Wirtschaftsjahr" oder "Kalenderjahr" erfolgen soll. 0 - Kalenderjahr: Der erste Monat ist immer Jänner. 1 - Wirtschaftsjahr: Der erste Monat ist immer der Wirtschaftsjahr-Beginn-Monat. |
Anlage des Budgetmodells
Die Zuordnung der Preistabellen und Rabatttabellen dient dazu, dass die Budgetwerte nicht mit den aktuellen Verkaufspreisen (VK-Preisen) und Rabatten berechnet werden, sondern mit spezifischen Preisen und Rabatten.
Hinweis
 | Wird keine Hinterlegung vorgenommen, werden die Standardtabellen (lt. Preismanagement) für die Ermittlung herangezogen. |
Folgende Felder stehen Ihnen hier zur Verfügung:
Folgende Funktionen stehen Ihnen über das Fenstermenü zur Verfügung:
 Budgeterfassung | Über die Sie Budgeterfassung gelangen Sie in die Bearbeitung des Budgets, wobei Sie zunächst auswählen können, in welcher Gliederung die Werte dargestellt werden sollen. Die Darstellung erfolgt in weiterer Folge je nach Gruppierungsart. |
 Aufwandswerte ermitteln |  Damit im Budget nicht nur die Verkaufswerte als Budget angezeigt werden, können über diesen Aufruf die Aufwandswerte ermittelt werden. Auch hier kann eine eigene Einstandspreistabelle für die Ermittlung definiert werden. Die Einstandspreise werden monatlich ermittelt, d. h., es können Preiserhöhungen mit "ab-Datum" in die Einstandspreistabelle eingetragen werden. Handelt es sich um Produktionsartikel, kann über den Punkt "Stücklistenauflösung" der Einstandswert des Produktionsartikels über die Stückliste neu ermittelt werden. Mit der Einstellung "Nein" wird der Einstandspreis der Einstandspreistabelle herangezogen. |
| Statistikwerte übernehmen |  Übernahme der Verkaufsmengen der Vertreter-Statistikdaten für die Planung des Budgets. Die Werte werden monatlich aufgrund der hinterlegten Preis- und Rabatttabellen des Preismanagements bzw. des Budgetkopfes ermittelt. Die Übernahme kann mit "Bis Monat" eingeschränkt werden. D. h. es werden zum Beispiel die Ist-Daten vom Vorjahr (Wirtschaftsjahr Beginn bis März) übernommen und um den Prozentsatz 2,4 erhöht. Wird zusätzlich im Budgetkopf ein anderes Budget eingetragen, werden vom Bis-Monat bis zum WJ-Ende die Daten von diesem herangezogen (z. B. von April bis WJ-Ende) und um den Prozentsatz 2,4 erhöht. |
 Kopieren | Ein vorhandenes Budget kann auf ein neues Budget dupliziert und um einen Prozentsatz x erhöht werden. |
 Sperren/aufheben | Mit dieser Funktion kann ein Budgetmodell geperrt oder die Sperre wieder aufgehoben werden. Ersichtlich ist dies auch im Feld "Sperr-KZ". |
| Verteilungskurve | Kann nur verwendet werden, wenn KEINE Budgetwerte verwendet werden. |
| Budgetwerte | Hier können die Budgetwerte aufgerufen werden. |
Budgeterfassung
Die Gliederung in den Einstiegsfeldern bestimmt in weiterer Folge die Darstellung. Werden zu Beginn keine Daten gelistet, müssen noch Selektionen vorgenommen werden (wie in diesem Fall die Artikelgruppenauswahl).
Hinweis
| Beim Feld "Gliederung" können über die F8-Funktion eigene individuelle Gliederungen angelegt werden. |
Nach dem Einstieg in die Budgeterfassung werden die Daten in der gewählten Struktur dargestellt. In jeder Ebene kann die Budgetmenge verändert werden, wodurch sich auch der Budgetwert ändert.
Die Budgeterfassung gliedert sich in folgende Bereiche auf:
- Einstiegsfelder: Hier werden die gewünschten Einstellungen für die Anzeige der Budgetdaten ausgewählt. Werden Felder in den Kopfdaten geändert, dann sind die Daten für die Anzeige zu aktualisieren (STRG + Eingabe).
- Gliederung: Hier wird die ausgewählte Gliederung dargestellt.
- Budgeterfassung: Hier werden Budgetwerte je nach ausgewählter Gliederungsebene dargestellt. Eine Änderung der Werte wird dabei automatisch in jeweiligen Verhältnis auf die Monate aufgeteilt.
- Detail: Es werden die Budgetwerte und die Werte Planvariante je Monat dargestellt. Budgetmenge, Budgewert und Aufwandwert je Monat können auch hier erfasst bzw. abgeändert werden.
Hinweis
| Über das Kontextmenü (rechte Maustaste auf dei Daten im Bereich "Budgetwerte und Werte Planvariante je Monat") kann über den Befehl "Budgetdetail-Zeilen zuordnen" festgelegt werden, welche Zeilen angezeigt bzw. ausgeblendet werden sollen. |
"Werteberechnung Planvariante" im Detail
In der Budgeterfassung können zusätzlich zu den Budgetwerten auch Vergleichswerte (Planvariante) dargestellt werden. 
Über das Feld "Werteberechnung Planvariante" des Budgets wird definiert wie diese Vergleichswerte ermittelt bzw. berechnet werden. Diese Definition kann jederzeit geändert werden, um verschiedene Darstellungen zu erhalten.
Keine
Hier wird nur das Budget erstellt und geplant. Dieses kann natürlich in weiterer Folge als Vergleichsbudget herangezogen werden.
Vergleichsbudgetwerte
Budgetwerte und -mengen + zusätzliche Werte/Mengen lt. "Vergleichsbudget (Plan)"
Statistikwerte lfd. Jahr (Bis Monat) + Vorjahr (ab folgendem Monat)
Beispiel
 | Wir befinden uns im Oktober des Jahres und budgetieren für das nächste Jahr. |
Mengen laut Kundenstatistik
Die Summe der Mengen von Jänner bis Oktober im laufenden Jahr ist laut Kundenstatistik 31,00.
Die gesamte Menge laut Kundenstatistik von November bis Dezember aus dem Jahr davor ist 334,10.
Gesamt sind es also 365,10.
Das ergibt eine Summe von 365,10 als Budgetmenge lt. Planvariante für das kommende Jahr.
Statistikwerte lfd. Jahr (bis Monat) + Vergleichsbudgetwerte (ab folgendem Monat)
Beispiel
| Statistikwerte von Monat 1-10 des lfd. Jahres Planwerte = Werte von Vergleichsbudget von Monat 11+12 |
Vergleichsbudgetwerte korrigiert um "Abweichung Statistikwerte zu Vergleichsbudget bis Monat"
Abweichung Budget zu Vergleichsbudget XY bis Monat
Budgetmenge lt. Planvariante = % Abweichung
= Menge lt. Vertreterstatistik bis Monat/Budgetmenge bis Monat
Beispiel
| Verkaufsmenge z. B. bis Oktober 8 Budgetmenge bis Oktober 7 Stk Planmenge lt. hinterlegten Planbudget bis Dezember = 10 Stk Budgetmenge gesamt Planvariante Faktor 7/8 = 0,875 * 10 = 8 |
Statistikwerte lfd. Jahr (bis Monat) + Statistikwerte korrigiert um Statistik-Vorjahresabweichung bis Monat (ab folgendem Monat)
Vergleich der Statistikwerte aktuelles Jahr mit Vorjahr (je nach Bis-Monat)
Bis Monat → 10 / Plan 1-10 (lfd. Jahr)
IST lfd. Jahr (1-10) → fixer Wert lt. Statistik
IST Vorjahr (11-12) * Abw. (IST 1-10 (lfd. Jahr) / IST 1-10 (Vorjahr)= fixer Wert) (d. h. korrigiert um die %-Abweichnung von Istwerte lfd. Jahr 1 - 10 zu Istwerte Vorjahr)
Beispiel
| Verkaufsmenge z. B. bis Oktober lfd. Jahr 7 Stk Vorjahr 3 Stk Nov. Vorjahr 2 Stk Errechnete Budgetmenge lt. Planvariante für November 2* (7/3) = 4,67 |
Statistikwerte lfd. Jahr (bis Monat) + Vergleichsbudgetwerte korrigiert um "Abweichung Statistikwerte zu Vergleichsbudget bis Monat" (ab folgendem Monat)
= wie IST Abweichnung, jedoch statt IST Vertreterstatistik Vorjahr → Vergleichsbudget
Bis-Monat → 103 / Vergleichsbudget 1-10
IST lfd. Jahr (1-10) → fixer Wert lt. Vertreterstatistik
Vergleichsbudget (11+12) * Abw. Vergleichsbudget 1-10 / IST 1-10 (lfd. Jahr) fixer Wert
Berechnung für Monat 11/12
Planmenge für November 0
Planmenge für Dezember 2 Stk
Planmenge 1 - 10 = 8
Istmenge 1 - 10 = 7
Verrechnete Budgetmenge lt. Planvariante für Dezember (7/8)*2= 1,75
Hinweis
| Für die Berechnung der Ist-Werte aus der Vertreterstatistik gibt es einen internen Parameter, mit dem eingestellt werden kann, ob der rabattierte VK-Wert oder der VK-Wert nur abzüglich der Positionsrabatte verwendet werden soll. |
Übernahme der Budgetwerte/-mengen in die FIBU/KORE
Die Kostentypen werden aufgrund der Kostentypen-Findung von Artikel, Kunde und Vertreter aufgeschlüsselt. Die Kontofindung erfolgt je Kunde und Artikel. Die Aufwandskonten werden je Artikel, Kunde und Lagerbuchungskennzeichen ABG1 ermittelt.
In beiden Fällen muss in der FIBU eine Buchungsart für das WWS-Budget angelegt werden!
Buchungsarten
Hinweis
| Wichtig für die Buchungsarten ist beim "VerwKz" die Ausprägung "aus WWS". |
Einstellungen FIBU + KORE
FIBU und KORE → KORE-Zuordnungen müssen stimmen. Kostenstellen und Konten müssen auch in der KORE vorhanden sein. Die KORE-Buchungsart muss ebenfalls angelegt sein (wie in FIBU).
In der KORE müssen Grenzkosten aktiviert sein, weil das WWS-Budget immer variable Kosten und keine fixen Kosten liefert. In der KORE muss weiters ein Planmodell mit aktivierten Mengen angelegt bzw. vorhanden sein, da das WWS-Budget immer Werte und Mengen liefert.
Übernahme in FIBU
Hinweis
| Wurden die WWS-Bugdet-Daten bereits in die KORE übernommen, können diese aus der KORE übernommen werden. Alternativ können die WWS-Budget-Daten direkt aus der WWS übernommen werden. Anschließend wird die Übernahme aus der WWS dargestellt. |
Start des Budgets mit dem gewünschten Budgetmodell lt. KORE.
Import WWS-Budget
Sind bereits Budgetwerte vorhanden, erscheint die Abfrage, ob alle Buchungen der Buchungsart (in unserem Fall 1010) gelöscht werden sollen. Dann erfolgt die Abfrage, welches Budget übernommen werden soll bzw. ob die Werte nochmals neu errechnet werden sollen oder nicht.
Budgetwerte neu ermitteln
JA = Der Einstandswert wird neu berechnet.
NEIN = Der Einstandswert in den Budgetdaten wird verwendet.
Der Import kann länger dauern, da für jeden Budgetsatz Aufwandskonto, Erlöskonto, Kostenstelle, Kostenträger, Abteilung, Dimension, Geschäftsbereich und Kosteneinheit ermittelt werden.
Übernahme der Budgetwerte in die KORE
Hinweis
| Wurden die WWS-Budget-Daten bereits in der NTCS Fibu übernommen, so stehen diese auch bereits in der KORE zur Verfügung. Andernfalls kann eine Übernahme der WWS-Budget-Daten auch in der KORE erfolgen. |
Die Werte müssen manuell importiert werden. Zunächst rufen Sie im KORE-Bereich unter Planung → Planung die Daten auf.
Über KORE-Planung → Übernahme WWS Budget erfolgen die Abfragen wie im Bereich FIBU.
 | Siehe auch: |