Übernahme der Abschreibung ins Budget und in die KORE Planung
Voraussetzungen
Aus der NTCS Anlagenbuchhaltung kann die Abschreibung in das CTR Budget (Controlling Budget) sowie in die KORE Planung übernommen werden.
Für eine erfolgreiche Übernahme der Abschreibungswerte gibt es folgende Grundvoraussetzungen:
Hinterlegung der Konten für die Verbuchung
Damit der Abschreibungsbetrag in das CTR Budget bzw. in die KORE Planung übernommen werden kann, müssen die Konten für die Verbuchung der Abschreibung hinterlegt sein.
Wechseln Sie dafür zu 
ANBU → Stammdaten → Konten für Verbuchung in Fibu.
ANBU → Stammdaten → Konten für Verbuchung in Fibu.In den Einstiegsfelder definieren Sie, für welche Firma und Fibu die Konten für die Verbuchung hinterlegt bzw. kontrolliert werden sollen.
Im linken Fensterbereich sehen Sie danach sämtliche Anlagenkonten zur ausgewählten Firma/Fibu und im rechten Fensterbereich die dazugehörige Kontierung.
Über die Spalte "Budget" im rechten Fensterbereich können Sie schließlich kontrollieren, ob die Abschreibungsbuchungen für die Übernahme in das CTR Budget bzw. in die KORE Planung angehakt und somit aktiviert sind. Sollte die Übernahme bei einzelnen Konten bzw. Buchungen nicht gewünscht sein, muss das Häkchen in der Spalte "Budget" entfernt werden.
Hinweis
 | Wir empfehlen die Verwendung des BMD Standardkontenrahmens. In diesem Kontenrahmen ist die Verbuchung bereits so eingestellt, dass sämtliche "Abschreibungsarten" (inklusive Auflösung bzw. Verbrauch von Bewertungsereserven) auch in das CTR Budget bzw. in die KORE Planung übernommen werden können. |
Erfassung von Buchungsarten und Buchungsvarianten
Damit in das CTR Budget bzw. in die KORE Planung die Abschreibung aus der NTCS Anlagenbuchhaltung übernommen werden kann, muss eine Buchungsart mit dem Verwendungskennzeichen aus ANBU angelegt werden.
Buchungsarten kennzeichnen die Art und Herkunft der Buchungen (z. B. Buchung aus der Finanzbuchhaltung, aus der Anlagenbuchhaltung etc.). Diese Kennzeichnung kann in der Kostenrechnung für Auswertungszwecke genutzt werden, indem z. B. nur Buchungen mit einer bestimmten Buchungsart bei Auswertungen berücksichtigt werden. Dafür werden die einzelnen Buchungsarten zu verschiedenen Buchungsvarianten zusammengefasst: Z. B. werden bei Auswertungen mit der Variante 1 nur Buchungen aus der Finanzbuchhaltung berücksichtigt, bei Auswertungen mit der Variante 2 werden sowohl Buchungen aus der Finanzbuchhaltung als auch aus der Anlagenbuchhaltung berücksichtigt.
Per Mausklick kann beim Start von Auswertungen entschieden werden, welche Buchungsvariante verwendet werden soll.
Weitere Informationen finden Sie unter Buchungsvarianten/-arten KORE.Buchungsarten
Wechseln Sie für die Erfassung von Buchungsarten zu CTR → Stammdaten → Buchungsvarianten/-arten.
CTR → Stammdaten → Buchungsvarianten/-arten.Definieren Sie in den Einstiegsfeldern, für welche Firma bzw. Fibu Sie die Buchungsart erstellen möchten. Starten Sie dann im rechten Fenster "Buchungsarten" mit F5 (Neu) bzw. durch Klick auf das Plus-Symbol die Neuanlage.
Hinterlegen Sie im Feld VerwendungsKz die Ausprägug aus ANBU und beenden Sie die Eingabe mit "Speichern und Schließen".
Achtung!
 | Die Buchungsart mit dem Verwendungs-Kz "aus ANBU" ist nur für die Erfassung der Anbu-Planwerte gedacht. Werden unter dieser Buchungsart auch andere Planwerte erfasst, dann werden diese bei einer Übernahme aus der Anbu gelöscht. |
Buchungsvarianten
Über die Buchungsvarianten werden die einzelnen Buchungsarten für das Reporting zusammengeführt.
Die Erfassung von Buchungsvarianten erfolgt unter CTR → Stammdaten → Buchungsvarianten/-arten.
CTR → Stammdaten → Buchungsvarianten/-arten.Definieren Sie in den Einstiegsfeldern, für welche Firma bzw. Fibu Sie die Buchungsvariante erstellen möchten. Starten Sie dann im linken Fenster "Buchungsavarianten" mit F5 (Neu) bzw. durch Klick auf das Plus-Symbol die Neuanlage.
Vergeben Sie eine Nummer und Bezeichnung für die Buchungsvariante und beenden Sie anschließend die Eingabe mit "Speichern und Schließen".
Danach erscheint die neu angelegte Buchungsvariante im linken Fensterbereich mit einem weißen Rufzeichen in einem roten Kreis. Sie müssen nun der Buchungsvariante die gewünschten Buchungsarten zuordnen. Dies geschieht durch das "Reinziehen" (Drag&Drop) der einzelnen Buchungsarten vom rechten Fensterbereich auf die neu angelegte Buchungsart.
Übernahme in das CTR Budget
Öffnen Sie das CTR Budget unter FIBU → Controlling → Unternehmungsplanung → Budget und Finanzplan/Planbilanz.
FIBU → Controlling → Unternehmungsplanung → Budget und Finanzplan/Planbilanz.Definieren Sie in den Einstiegsfeldern, für welche Firma und Fibu Sie das Budget erstellen wollen. Für die Übernahme der Abschreibungswerte muss im Feld "Buchungsart" jene Buchungsart hinterlegt werden, die das Verwendungskennzeichen aus ANBU hinterlegt hat. Ansonsten ist keine Übernahme möglich.
Nach den getroffenen Einstellungen wählen Sie bitte "Neu berechnen".
Nach der Neuberechnung kann im rechten Fensterbereich im Reiter "Budget" in der Menüleiste unter "Importe/Übernahmen" die Funktion Anbu-Abschreibung übernehmen gestartet werden.
Achtung!
| Die Buchungsart mit dem Verwendungs-Kz "aus ANBU" ist nur für die Erfassung der Anbu-Planwerte gedacht. Werden unter dieser Buchungsart auch andere Planwerte erfasst, dann werden diese bei einer Übernahme aus der Anbu gelöscht! Dabei erscheint die Meldung, dass die Anbu-Buchungsart identisch mit der Plan-Buchungsart ist. Vor der Übernahme werden sämtliche Budgetwerte dieser Buchungsart gelöscht.  |
Für die Übernahme sind folgende Einstellungen zu treffen:
| Firma | Wählen Sie hier jene Firma aus, von der Sie die Abschreibungswerte übernehmen möchten. |
| ANBU-Nr | Definieren Sie in dieser Combobox, welche Anbu für die Übernahme herangezogen werden soll. |
Berechnungsart | Legen Sie in dieser Combobox fest, ob unternehmensrechtliche, steuerrechtliche oder kalkulatorische Werte aus der Anbu übernommen werden sollen. |
Von-Jahr/Monat Bis-Jahr/Monat | Hier können Sie den Zeitraum festlegen, für den die Planwerte übernommen werden sollen. |
Existierende Werte | Wählen Sie hier, ob die existierenden Werte überschrieben oder addiert werden sollen. |
Werte vor Import löschen | Setzen Sie in dieser Checkbox ein Häkchen, falls die Werte vor dem Import gelöscht werden sollen. |
Sind alle Einstellungen vorgenommen, klicken Sie auf "Ok" und die Übernahme wird gestartet.
Hinweis
| Sind oder waren bereits einmal Planwerte vorhanden, erscheint vor der Übernahme bzw. vor dem Import von Werten folgende Meldung: "Es sind bereits Plandaten vorhanden! Vor dem Import werden sämtliche Budgetwerte dieser Buchungsart gelöscht!" Mit Klick auf "Importieren" werden somit die bestehenden Planwerte mit den neuen Importwerten überschrieben. |
Nach der Übernahme wird der Abschreibungsbetrag jeweils am entsprechenden Konto ausgewiesen:
Im Periodendetail werden die Werte monatlich dargestellt. Die Werte im Budget sind immer ohne Nachkommastelle und weichen daher vom Anbu-Journal geringfügig ab. Im Journal werden die Werte richtigerweise mit Nachkommastellen geführt. Werden später die Istwerte mit den Planwerten verglichen, sind mit Sicherheit Abweichungen gegeben. Auf das Jahr gesehen handelt es sich jedoch immer um denselben Betrag.
Hinweis
| Damit die Abschreibung monatlich in das Budget übernommen wird, müssen die Journalwerte in der Anbu monatlich geführt werden bzw. der Anbu-Verbuchungsintervall in den FIBU-Stammdaten auf monatlich eingestellt sein. |
Übernahme in die KORE Planung
Öffnen Sie die KORE Planung unter KORE → Planung → Planung.
KORE → Planung → Planung.Definieren Sie in den Einstiegsfeldern, für welche Firma und Fibu bzw. Kore Sie die KORE Planung erstellen wollen. Für die Übernahme der Abschreibungswerte muss im Feld "Buchungsart" jene Buchungsart hinterlegt werden, die das Verwendungskennzeichen aus ANBU hinterlegt hat. Ansonsten ist keine Übernahme möglich.
Nach den getroffenen Einstellungen wählen Sie bitte "Neu berechnen".
Nach der Neuberechnung kann im rechten Fensterbereich in der Menüleiste unter "Importe/Übernahmen" die Funktion Anbu-Abschreibung übernehmen gestartet werden.
Für die Übernahme sind folgende Einstellungen zu treffen:
| Firma | Wählen Sie hier jene Firma aus, von der Sie die Abschreibungswerte übernehmen möchten. |
| ANBU-Nr | Definieren Sie in dieser Combobox, welche Anbu für die Übernahme herangezogen werden soll. |
Berechnungsart | Legen Sie in dieser Combobox fest, ob unternehmensrechtliche, steuerrechtliche oder kalkulatorische Werte aus der Anbu übernommen werden sollen. |
Von-Jahr/Monat Bis-Jahr/Monat | Hier können Sie den Zeitraum festlegen, für den die Planwerte übernommen werden sollen. |
Existierende Werte | Wählen Sie hier, ob die existierenden Werte überschrieben oder addiert werden sollen. |
Werte vor Import löschen | Setzen Sie in dieser Checkbox ein Häkchen, falls die Werte vor dem Import gelöscht werden sollen. |
Sind alle Einstellungen getroffen, klicken Sie auf "Ok" und die Übernahme wird gestartet.
Hinweis
| Sind oder waren bereits einmal Planwerte vorhanden, erscheint vor der Übernahme bzw. vor dem Import von Werten folgende Meldung: "Es sind bereits Plandaten vorhanden! Vor dem Import werden sämtliche Budgetwerte dieser Buchungsart gelöscht!" Mit Klick auf "Importieren" werden somit die bestehenden Planwerte mit den neuen Importwerten überschrieben. |
Nach der Übernahme wird der Abschreibungsbetrag je Kostenstelle im rechten Fensterbereich ausgewiesen:
In der Periodenübersicht werden die Werte monatlich dargestellt. Die Werte in der KORE Planung sind immer ohne Nachkommastelle und weichen daher vom Anbu-Journal geringfügig ab. Im Journal werden die Werte richtigerweise mit Nachkommastellen geführt. Werden später die Istwerte mit den Planwerten verglichen, sind mit Sicherheit Abweichungen gegeben. Auf das Jahr gesehen handelt es sich jedoch immer um denselben Betrag.
Hinweis
| Damit die Abschreibung monatlich in die KORE Planung übernommen wird, müssen die Journalwerte in der Anbu monatlich geführt werden bzw. muss das Anbu-Verbuchungsintervall in den FIBU-Stammdaten auf "monatlich" eingestellt sein. |
Kore mit mehreren Fibus und unterschiedlichen Anbus
Wurden zu einer Kostenrechnung mehrere Finanzbuchhaltungen mit unterschiedlichen Anlagenbuchhaltungen zugeordnet, ermöglicht die Einstellung "Anbu automatisch ermitteln", die Werte aus allen Anlagenbuchhaltungen automatisch zu übernehmen. Dieses Feld steht Ihnen im Fenster "Übernahme Anbu-Abschreibung" in solchen Fällen automatisch zur Verfügung.
Wird "Anbu automatisch ermitteln" auf "Nein" gesetzt, ist wieder die einzelne Übernahme aus nur einer Anbu möglich.
Wird "Anbu automatisch ermitteln" auf "Ja, anhand der KORE-FIBU-Zuordnung" gesetzt, werden die Werte von allen zugeordneten Anlagenbuchhaltungen übernommen.
Häufige Fehlerquellen bei der Übernahme in die KORE Planung
Bei der Übernahme der Abschreibungswerte in die KORE Planung kann es unter anderem zu folgenden Fehlern kommen:
Sachkonten, auf die gebucht werden soll, sind im Kontenstamm der Kore nicht vorhanden
Erhalten Sie nach dem Import der Abschreibung in die KORE Planung eine Meldung, dass beim Import Fehler aufgetreten sind, öffnen Sie bitte die Logfiles, indem Sie auf die Schaltfläche "Lofgile ansehen" klicken.
Der Fehler im Logfile sagt dann häufig aus, dass die Planwerte nicht gespeichert werden können. Im Logfile ist auch genau ersichtlich, auf welcher Kostenstelle und auf welchem Konto der Fehler auftritt.
Bitte kontrollieren Sie im Anschluss, ob alle Sachkonten, auf die gebucht wird, auch tatsächlich angelegt sind. Häufig ist der Kontenstamm in der Kostenrechnung nicht identisch mit dem Kontenstamm der Finanzbuchhaltung.
Anlagegüter sind nicht den Kostenstellen bzw. einer Kore-Information zugeordnet
Es wird nur die Abschreibung für die Anlagegüter in die KORE Planung übernommen, die auch einer Kore-Information zugeordnet sind.
Sollte der Wert, der in die KORE Planung übernommen wird, niedriger sein als die Abschreibung, die in der Anlagenbuchhaltung ausgerechnet wurde, überprüfen Sie bitte im Anlagenexplorer die Zuordnung der Anlagegüter zu Kostenstelle, Kostenträger oder Abteilung.
Anlagegüter weisen bereits ein Abgangsdatum auf
Existieren in der Anbu bereits Folgejahre und weisen Anlagegüter in den Folgejahren ein Abgangsdatum auf, wird die Abschreibung dieser Anlagegüter nicht mehr in die KORE Planung übernommen.
