Fremdwährungsbewertung

Grundlegende Informationen zur Fremdwährungsbewertung finden Sie im Hilfedokument Fremdwährungsbewertung.

Finanzbuchhaltung → Buchen und Vorerfassungen → Fremdwährungsbewertung

Das Programm Fremdwährungsbewertung steht Ihnen für die Bewertung von Fremdwährungsforderungen und -verbindlichkeiten für Personenkonten sowie für OP-geführte Sachkonten zum Bilanzstichtag – aber auch für Zwischenbilanzen – zur Verfügung. Jeder zum Zeitpunkt des gewählten Stichtags Offene Posten wird bewertet und beim Verbuchen werden die Offenen Posten durch eine Ausgleichsbuchung gegen Kursverlust/Kursgewinn korrigiert.

Bei Forderungen gilt das Niederstwertprinzip, bei Verbindlichkeiten das Höchstwertprinzip. Das heißt, Forderungen dürfen nur abgewertet und Verbindlichkeiten nur aufgewertet werden. Das Niederst- und Höchstwertprinzip kommt nur bei Personenkonten zur Anwendung. Genauere Informationen zur Bewertung von OP-geführten Sachkonten entnehmen Sie dem Punkt Bewertung von Sachkonten.

Die nötigen Voreinstellungen und grundlegende Informationen (Hinterlegung der erforderlichen Fixkonten, Bewertungsverfahren,...) entnehmen Sie dem Hilfedokument Fremdwährungsbewertung.

Dieses Fenster verfügt über ein flexibles Layout und kann sowohl fixe als auch optionale Bereiche enthalten. In manchen Fenstern sind im Standard nicht alle möglichen Bereiche eingeblendet.

Nähere Informationen dazu finden Sie in der Onlinehilfe Fenster mit flexiblem Layout.

Die Feldauswahl

für den Bereich Fremdwährungsbewertung können Sie mittels rechter Maustaste in der Überschriftenleiste oder rechts oben über die weiteren Funktionen

oder mit der Tastenkombination Strg + F9 aufrufen und bearbeiten. Mit der rechten Maustaste in der Überschriftenleiste kann auch temporär die Funktionen "Spalte hinzufügen", "Spalte austauschen" bzw. "Spalte ausblenden" ausgeführt werden.

Einstiegsfelder

Um die Berechnung starten zu können bzw. zum Aktualisieren der Fremdwährungsbewertung müssen die Einstiegsfelder befüllt bzw. mit Strg+Enter oder durch Drücken der Schaltfläche

"Aktualisieren" neben den Eingabefeldern bestätigt werden.

Der Bereich Einstiegsfelder wird zur besseren Übersichtlichkeit beim Start der Berechnung verkleinert, kann aber jederzeit wieder angezeigt/vergrößert werden.

Firma	Firma, für die die Fremdwährungsbewertung durchgeführt werden soll.
FIBU	FIBU, in der Sie die Bewertung durchführen möchten.
Kontengruppe	Hier kann die Kontengruppe (Sachkonten, Kunden oder Lieferanten) zur Bewertung angegeben werden. KuLi-Konten werden ebenfalls zur Berechnung herangezogen und in Kunden- und Lieferantenanteil getrennt.
von Konto-Nr	In diesem Feld kann definiert werden, ab welcher Kontonummer die Konten berücksichtigt werden sollen.
bis Konto-Nr	In diesem Feld kann definiert werden, bis zu welcher Kontonummer die Konten berücksichtigt werden sollen.
Stichtag	Stichtag für die Bewertung der offenen Posten. Für die Berechnung wird der Kurs zu diesem Stichtag herangezogen.
Umrechnungsart	Umrechnung per Stichtag: Es wird aus der Kurstabelle der Tageskurs vom eingegebenen Stichtag verwendet. Umrechnung per letztgültigem Kursdatum: Wenn zum Stichtag kein Kurs ermittelt werden konnte, werden die zuletzt davor angelegten Kurse für die Bewertung herangezogen. Ein genauer Hinweis mit Auflistung wird angezeigt.

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Fremdwährungsbewertung - Übersicht

Im rechten Bereich "Fremdwährungsbewertung" werden nach dem Start der Berechnung standardmäßig sämtliche Fremdwährungskonten und die dazugehörigen offenen Posten angezeigt. Außerdem werden Sie über den Kurs bei der Buchung und den Bewertungskurs zum Bilanzstichtag informiert. Die Ab-/Aufwertungen werden Ihnen ebenfalls sofort angezeigt.

Kto-Nr	Kontonummer
Bezeichnung	Bezeichnung des Kontos
BS	Buchungssymbol
Beleg-Nr	Belegnummer. Diese dient der eindeutigen Zuordnung zu einem Beleg.
Beleg-Dat	Belegdatum. Datum, mit welchem die Buchung erfasst wurde.
WAE	Währung
FW-OP-Betrag	OP-Betrag in Fremdwährung: Dieser Wert gibt an, wie viel vom Buchungsbetrag noch "offen" ist. In den meisten Fällen ist der OP-Betrag mit dem Buchungsbetrag ident.
Kurs	Fremdwährungs-Kurs der Buchung
Stichtagskurs	Stichtagskurs
OP-Betrag	OP-Betrag: Dieser Wert gibt an, wie viel vom Buchungsbetrag noch "offen" ist. In den meisten Fällen ist der OP-Betrag mit dem Buchungsbetrag ident.
Bilanz-Betrag	Bilanz-Betrag
Ab-/Aufwertung	Ab-/Aufwertung

Detaillierte, allgemeine Informationen zu den Feldern erhalten Sie im jeweiligen Feld durch das Drücken der Funktionstaste F1 bzw. entnehmen Sie folgender Feldbeschreibung:

Feldbeschreibung Fremdwährungsbewertung Übersichtsfenster

Hinweis

Wird papierlos gebucht, kann über die Feldauswahl auch das Feld "Dokument" hinzugefügt werden bzw. mit der Funktion "Dokumente in Vorschau anzeigen" das zur Rechnung archivierte Dokument aufgerufen werden.

Folgende Funktionen stehen über das Fenstermenü zur Verfügung:

Fremdwährungsbewertung
Neu berechnen	Mit den in den Einstiegsfeldern eingegebenen Daten wird die Berechnung der Fremdwährungsbewertung gestartet.
Verbuchen	Über diese Funktion werden die Kursgewinne oder Kursverluste auf die in den Fixkonten hinterlegten Konten verbucht.
Bildschirmansichten	Kontoblatt (Strg + K): Verzweigt auf das Kontoblatt des ausgewählten Kontos. Journal (Strg + J): Öffnet das Journal zur ausgewählten Buchung.
Funktionen	Kurse: Mit dieser Funktion rufen Sie die Kurstabelle zum Ansehen bzw. Bearbeiten der Fremdwährungskurse auf. DMS: Mit dieser Funktion können Sie Dokumente hinzufügen.
Ausdruck	Fremdwährungsbewertung drucken (Strg + P): Über diese Funktion wird die Fremdwährungsbewertung gedruckt. Bildschirmliste: Mit dieser Funktion kann die Bildschirmansicht der Fremdwährungsbewertung gedruckt werden.
Extras	Hier können die Einstellungen wie z. B. Bewertungsverfahren bzw. Bewertung von Sachkonten für die Fremdwährungsbewertung getroffen werden.

Siehe auch:

Fremdwährungsbewertung

Buchen mit Fremdwährung

Fenster mit flexiblem Layout