Feldauswahl dazugehörige Konten Reiter Einkauf: Standardfelder

In diesem Feld wird die Bezeichnung des EU-Kontos der Kontentabellenposition (des Kontensatzes) angezeigt. Diese Anzeige ist nur möglich, wenn das EU-Konto auch tatsächlich als Fibu-Konto in der Fibu existiert.

Hier muss jenes Erlöskonto hinterlegt werden, welches für den Kunden ermittelt werden soll, wenn der Kunde umsatzsteuerrechtlich wie ein Kunde aus einem Ausland (= einem Land außerhalb der EU) behandelt werden muss. Für Details zur umfangreichen Ermittlungslogik des korrekten Kontos finden Sie alle Informationen im Hilfekapitel Logik Kontenermittlung aus Erlöskontensatz.

Bitte beachten Sie auch, wenn Sie Honorarnoten unter mehreren Verrechnungsfirmen ausstellen, den Hinweis für die Kontenermittlung unter dem Feld Firma. 

In diesem Feld tragen Sie manuell den zu berücksichtigenden Steuerprozentsatz für das im Feld Inlandskonto hinterlegte Inlandskonto ein, wenn der Steuerprozentsatz nicht vom Fibu-Konto ermittelt werden kann, weil das Konto in der Fibu nicht existiert. Diese Vorgangsweise ist nur dann möglich/sinnvoll, wenn der WWS Parameter "BMD FIBU" deaktiviert ist. Ansonsten wird der korrekte Steuerprozentsatz jedenfalls vom Fibu-Konto ermittelt und das Feld ist nicht bearbeitbar.

 

Die Teilrechnungskonten für Versteuerung bei Bezahlung sind in der FIBU jedoch mit dem Steuersatz 0 % angelegt, da ja zuerst auf noch nicht fällige USt gebucht wird. Erst bei Bezahlung der Rechnung wird die USt fällig und dann wird auch der Erlös auf ein Erlöskonto mit USt-Hinterlegung umgebucht.

Damit Teil- und Anzahlungsrechnungen korrekt mit der (erst später fälligen) Umsatzsteuer berechnet und ausgedruckt werden, ist in diesem speziellen Fall im Feld "Steuer %" der jeweilige Steuersatz anzugeben.

 

Im Feld "Steuer %" kann (wenn der Parameter BMD FIBU = Ja) nur ein Wert eingetragen werden, wenn folgende Rechnungsarten gewählt werden:

Hinweis 

Wird das Feld "Steuerprozentsatz" auf der Kontentabellenposition befüllt, muss auch der "Steuercode" auf der Kontentabellenposition eingegeben werden. Steuercode und Steuerprozentsatz sollen entweder nur gemeinsam eingegeben werden oder es bleiben beide Felder leer (Steuercode und Steuerprozentsatz werden vom Sachkonto aus der FIBU genommen).

In diesem Feld tragen Sie manuell den zu berücksichtigenden Steuercode für das im Feld Auslandskonto hinterlegte Auslandskonto ein, wenn der Steuercode nicht vom Fibu-Konto ermittelt werden kann, weil das Konto in der Fibu nicht existiert. Diese Vorgangsweise ist nur dann möglich/sinnvoll, wenn der WWS Parameter "BMD FIBU" deaktiviert ist. Ansonsten wird der korrekte Steuercode jedenfalls vom Fibu-Konto ermittelt und das Feld ist nicht bearbeitbar.

Die Steuercodes selbst definieren, mit welcher Steuerart gebucht wird und ob bzw. wo der Buchungsbetrag in der Umsatzsteuervoranmeldung ausgewiesen wird. Eine Auflistung Steuercodes kann eingesehen werden.