Frachtkosten
Grundlegende Informationen zum Thema finden Sie unter Warenwirtschaft Erste Schritte.Allgemein
Grundsätzlich wird zwischen Frachtkosten und Warenausgangskosten (WAKs) unterschieden. Der wesentliche Unterschied zwischen diesen beiden Arten ist, dass die Frachtkosten den Deckungsbeitrag (DB) nicht mindern, die Warenausgangskosten hingegen schon.
Frachtkosten
Die Frachtkosten werden in den Rabatttabellen hinterlegt. Es wird zwischen Fracht Verkauf und Fracht Einkauf unterschieden.
Hinweis
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Die Berechnung und Aufteilung der Frachtkosten erfolgt nach Gewicht. Das Gewicht muss am Artikel in den Stammdaten hinterlegt sein. |
Fracht Verkauf
Die Frachtkosten für den Verkauf werden auf der Auftragsbestätigung und der Rechnung ausgewiesen und können für die Finanzbuchhaltung (FIBU) auf ein separates Erlöskonto gebucht werden.
Die Hinterlegung erfolgt in den Rabatttabellen als Aufschlag oder Rabatt. Beide Kombinationen sind nicht in einer Tabelle möglich.
Achtung!
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Die Frachtkosten Verkauf sind nicht DB mindernd. Für diesen Fall müssen WAKs verwendet werden.
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Fracht Einkauf
Die Frachtkosten für den Einkauf werden bei der Bestellerfassung angezeigt und am Ausdruck angeführt. Sie werden in weiterer Folge im Wareneingang als Spesen übernommen und können vor dem Verspeichern des Wareneingangs (WE) noch manuell angepasst werden.
Mit der Eingangsrechnungs-Kontrolle (ER-Kontrolle) werden die Frachtkosten kontrolliert und bei einer möglichen Änderung im WE/Lager angepasst.
Hinweis
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Die Frachtkosten Einkauf erhöhen den Einstandswert. |
Fracht Kosten
Da die Frachtkosten den DB nicht ändern, sind für dessen Berücksichtigung die WAKs empfehlenswerter.
Warenausgangskosten
Die tatsächlichen Frachtkosten für Transport, wie zum Beispiel Versicherung, Spedition etc. sind dem Kunden meist erst nach dem Erhalt der Rechnung bekannt. Diese Transportkosten schmälern den DB und werden somit nachträglich auf der Rechnung erfasst. Die Transportkosten können aber schon im Vorhinein beim Auftrag eingetragen werden.
Im Bereich Warenwirtschaft → Stammdaten → Verkauf → Warenausgangskostenarten können beliebig viele Arten von Ausgangskosten definiert werden.
Im Bereich Warenwirtschaft → Stammdaten → Verkauf → Warenausgangskostenarten können beliebig viele Arten von Ausgangskosten definiert werden.
Die Warenausgangskosten werden entweder im Auftrag zur jeweiligen Position im Detailreiter "Warenausgangskosten" oder zur bestehenden Rechnung im Reiter "Warenausgangskosten Rechnung" erfasst.
Stammdaten
Artikelstammdaten
Folgende Felder sind im Artikelstamm für die Fracht von Bedeutung:
Grundeinheit des Artikels/der Tätigkeit. Die Grundeinheit des Artikels bzw. der Tätigkeit (Stk, Buchungszeilen, Dienstnehmer, Stunden) kann am Ausdruck der Honorarnote in den Details mitangedruckt werden. Besonderheiten des Feldes in der WWS Pflichtfeld am Artikelstamm. Es muss für jeden Artikel eine Grundeinheit hinterlegt werden (z. B. Stk, Kg, x, Std usw.). Für entsprechende Umrechnungen in der Einheitentabelle wird diese Grundeinheit anschließend als Basis herangezogen. Die Grundeinheit ist auch in der XML-Rechnung ein zwingender Bestandteil. Die Grundeinheit des Artikels bzw. der Tätigkeit kann in den gewünschten Ausdrucken mitangedruckt werden. Bei einem bereits verwendeten Artikel kann die Grundeinheit nicht mehr verändert werden. | |||||
| Eigenschaft des Artikels. Besonderheiten dieses Feldes in der WWS Als Rückfallebene gilt die Einstellung in den Parametern: Bereich Warenwirtschaft → Stammdaten → Einstellungen → WWS Parameter → Stammdatenverwaltung → Artikel
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| Besonderheiten dieses Feldes in der WWS Steuert, ob dieser Artikel für die Frachtberechnung verwendet werden soll. Folgende Ausprägungen sind möglich:
Neben dem Parameter gilt die Rückfallebene in den Warengruppen. |
Warenausgangskostenarten
Im Bereich Warenwirtschaft → Stammdaten → Verkauf → Warenausgangskostenarten können beliebig viele Warenausgangskostenarten definiert werden.
Folgende Ausprägungen gibt es zur DB-Relevanz:
- Keine Auswirkung
- Ja, auf Einstandswert
- Ja, auf VK Wert (Verkaufswert)
Folgende Ausprägungen gibt es für die Aufteilungsbasis:
- Gewicht
- VK Wert (Verkaufswert)
Lieferbedingung
Im Bereich Warenwirtschaft → Stammdaten → Diverse → Lieferbedingungen werden die Lieferbedingungen angelegt bzw. bearbeitet.
Hinweis
| Damit die Frachtkosten ermittelt werden können, muss in der jeweiligen Lieferbedingung das Feld "Frachtberechnung" aktiviert werden.
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Je nach Lieferbedingung können unterschiedliche Frachtrabatte/-aufschläge im Preismanagement hinterlegt werden. Die Zuordnung erfolgt über die Spedition und Lieferbedingung.
Rabatttabelle
Im Bereich Warenwirtschaft → Preise/Rabatte → Rabatttabellen werden die Rabatttabellen angelegt. Hier können auch die unterschiedlichen Frachtarten angelegt werden:
- Fracht Verkauf
- Fracht Kosten
- Fracht Einkauf
Die Anlage der Rabatttabellen ist für alle Frachtarten ident.
Hinweis
| Mit dem Feld "Kond-Art" wird definiert, um welche Konditionsart es sich handelt. Für die Fracht ist hier entweder "Fracht Verkauf", "Fracht Einkauf" oder "Fracht Kosten" auszuwählen. |
Mithilfe der Kontentabellen und dem FIBU-Buchungskennzeichen wird die Verbuchung der Kosten in die FIBU gesteuert.
Folgende Felder stehen Ihnen bei den Rabatttabellen zur Verfügung:
Rab-Tab-Nr | Tabellennummer |
Rab-Tab-Bez | Bezeichnung der Rabatttabelle |
Kond-Art | Konditionsart, z. B. 1 = VK Rabatte/Aufschläge, 2 = VK Aktions-Rabatte, 3 = EK Rabatte/Aufschläge, 13 = Bonus Verkauf, 14 = Bonus Einkauf, 15 = Fracht Verkauf, 16 = Frachtkosten, 17 = Fracht Einkauf, 18 = kalk. EP-Aufschläge, 21 = Verpackungszuschläge, 25 = Warenbeschaffungskosten |
Folgende Felder stehen Ihnen bei den Rabatttabellen-Positionen zur Verfügung:
Tour-Nr. | Tour |
Transporttyp | Transporttyp |
Gültig ab | Gültig ab. Das Ab-Datum legt fest, ab welchem Leistungsdatum der Rabatt, der Nachlass oder der Auf-/Abschlag angewendet werden soll. Besonderheiten dieses Feldes in der LEA Das Ab-Datum ist ein zwingender Bestandteil bei der Anlage eines Nachlasses oder eines Auf-/Abschlags, da diese Honorarfaktoren immer historisch geführt werden müssen und damit Überschneidungen verhindert werden. Gemeinsam mit dem Bis-Datum ergibt sich der Gültigkeitszeitraum des Nachlasses bzw. des Auf-/Abschlags - letzteres wird allerdings bei aktuell gültigen Honorarfaktoren im Normalfall leer gelassen. Bei der ersten Anlage wird das aktuelle Tagesdatum vorgeschlagen, ab der zweiten Anlage immer jenes Datum, welches bei der Anlage zuvor als Ab-Datum bestätigt worden ist. Dieser Vorschlag soll eine schnelle und fehlerfreie Anlage von mehreren Datensätzen hintereinander ermöglichen. Besonderheiten dieses Feldes in der WWS Bei der manuellen Anlage einer Rabatttabellenposition wird das Tagesdatum als Ab-Datum vorgeschlagen. Werden die Rabatttabellenpositionen durch Preisspeicherungen aus jenen Fenstern erzeugt, in denen kein bestimmtes Ab-Datum gesetzt wird, z. B. Artikelstamm und Preiskalulation, wird als Ab-Datum das Standard-Ab-Datum für Preise/Rabatte (lt. gleichnamigem Parameter) für Artikel, bei denen noch kein Rabatt gespeichert ist, verwendet. Ist der Parameter leer, wird das Tagesdatum verwendet. Der Parameter ist zu finden im Bereich Warenwirtschaft → Stammdaten → Einstellungen → WWS Parameter → Stammdatenverwaltung → Preismanagement: |
Gültig bis | Gültig bis. Das Bis-Datum legt fest, bis zu welchem Leistungsdatum der Rabatt, der Nachlass oder der Auf-/Abschlag gültig ist. Im Normalfall muss dieses Feld nicht befüllt werden, da es automatisch vervollständigt wird, sobald diesen Rabatt/Nachlass/Aufschlag ein neuer Rabatt/Nachlass/Aufschlag ablöst. Besonderheiten dieses Feldes in der LEA Bei aktuell gültigen Nachlässen oder Auf-/Abschlägen ist dieses Feld leer. Ein leeres Bis-Datum bedeutet, dass der Honorarfaktor für die entsprechenden Leistungen ab dem Leistungsdatum, welches dem Ab-Datum entspricht, unbeschränkt zur Anwendung kommt und damit auch für das aktuelle Leistungsdatum gültig ist. Soll ab einem bestimmten Leistungsdatum ein neuer Nachlass oder Auf-/Abschlag gelten, muss ein neuer Honorarfaktor angelegt werden und hier das entsprechende Leistungsdatum im Feld Ab-Datum festgelegt werden. Beim Speichern erkennt das Programm automatisch, wenn bereits ein Honorarfaktor mit derselben Granularität vorhanden ist, und startet eine Abfrage, ob der Gültigkeitszeitraum des "alten" Honorarfaktors angepasst werden soll. Bestätigen Sie diese Abfrage, wird dem "alten" Honorarfaktor jenes Datum als Bis-Datum eingetragen, welches dem Vortag des neuen Ab-Datums entspricht. Damit werden Überschneidungen verhindert. Ein Löschen des nicht mehr gültigen Honorarfaktors ist nicht empfehlenswert, da diese Honorarfaktoren immer historisch geführt werden müssen, falls auch für vergangene Leistungszeiträume eine Neubewertung von Leistungen erfolgen muss. |
%-Satz 1 | Hier ist die Prozenthöhe für den gewünschten Rabatt, Nachlass oder Auf-/Abschlag einzugeben. Besonderheiten dieses Feldes in der LEA Ist für den Auf-/Abschlag bereits ein Betrag definiert, ist keine Eingabe eines Prozentsatzes mehr möglich. |
Betrag | Hier ist die Betragshöhe für den gewünschten Rabatt, Nachlass oder Auf-/Abschlag einzugeben. Besonderheiten dieses Feldes in der LEA Ist für den Auf-/Abschlag bereits ein Prozentsatz definiert, ist keine Betragseingabe mehr möglich. |
StaffelArt | Je Position, je Auftrag, je Rechnung |
Staffelbasis | (Menge, Umsatz Netto, Umsatz Brutto) Menge, Umsatz netto, Umsatz brutto, Rabatt |
Betr.-Berech.-Art | Soll die Berechnung vor oder nach Prozentberechnung je Position oder je Stück erfolgen. Folgende Ausprägungen sind hier möglich:
Bei der Konditionsart "Warenbeschaffungskosten" kann hier definiert werden, wie ein erfasster Betrag auf der Bestellung bzw. bei der Warenannahme für die Berechnung der Warenbeschaffungskosten herangezogen werden soll. Dabei sind folgende Ausprägungen möglich:
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Wird mit Rabatten gearbeitet, werden die hinterlegten Kosten abgezogen. Am Auftrag werden die Felder Rabatt und Fracht bzw. Aufschlag und Fracht befüllt. Die Berechnung erfolgt rein von den Feldern Rabatt/Aufschlag.
In der Rabatttabelle können auch fixe Frachtbeträge hinterlegt werden. Dies findet z. B. Anwendung, wenn mit Touren oder mit Gewichtsstaffeln gearbeitet wird.
Beispiel
 | Ab 20 kg werden 1,50 € Fracht je kg verrechnet:  |
Preismanagement
Im Bereich Warenwirtschaft → Preise/Rabatte → Preismanagement können die in den Rabatttabellen angelegten Frachttabellen der jeweilgen Lieferbedingung zugeordnet werden.
Fracht Verkauf
Die Verkaufs-Frachttabellen können mit der jeweiligen Lieferbedingung den Kundengruppen, Kunden und Speditionen zugeordnet werden.
Fracht Einkauf
Die Einkaufs-Frachttabellen können mit der jeweiligen Lieferbedingung nur den Speditionen zugeordnet werden.
Kontentabelle
Für die Frachtwerte kann eine eigene Kontentabelle angelegt werden. Grundsätzlich wird für die Berechnung der Umsatzsteuer bei der Fracht das Erlöskonto bzw. der USt.-Steuersatz der zugrundeliegenden Auftragsposition herangezogen.
Wird bei der Frachttabelle (Rabatttabelle) das FIBU-Buchungskennzeichen nicht gesetzt und keine Kontentabelle angegeben, wird der Erlös aus der Fracht auf das gleiche Konto wie der Erlös der Position gebucht.
Wird bei der Frachttabelle das FIBU-Buchungskennzeichen gesetzt und eine eigene Kontentabelle angegeben, werden diese Erlöskonten zur Verbuchung des Erlöses aus der Fracht herangezogen.
Achtung!
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Wird in die BMD 5.5 FIBU verbucht, müssen alle Artikel mit einem einheitlichen UST-Prozentsatz angelegt sein, da auf einem Konto nur mit einem Prozentsatz gebucht werden kann. In Verbindung mit der NTCS FIBU kann auf einem Erlöskonto mit unterschiedlichen MwSt-Sätzen gebucht werden. |
Tägliches Arbeiten
Verkauf
Verkaufsseitig werden die Frachtkosten mit der Auftragserstellung (Bereich Warenwirtschaft → Verkauf → Auftragserfassung) berechnet.
Auftragserfassung
In den Kopfdaten des Auftrages wird der Kunde und gegebenenfalls die Spedition ausgewählt. Wird jener Kunde oder jene Spedition (im Feld "Spedition") ausgewählt, welchem bzw. welcher im Preismanagement die Frachttabelle zugeordnet wurde, wird die Lieferbedingung und deren aktivierte Frachtberechnung automatisch in den Auftrag übernommen.
In den Positionen der Auftragserfassung können die Felder "Frachtber" (Frachtberechnung) und "Frachtwert" direkt in der Positionszeile eingeblendet werden. Rechts unten im Summenblock kann das Feld "Fracht" eingeblendet werden. Bei der manuellen Ermittlung muss im Feld Fracht die F8-Funktion gedrückt werden, damit die Frachtwerte lt. der Frachttabelle ermittelt werden.
Hinweis
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Im folgenden Parameter kann festgelegt werden, ob die Ermittlung manuell oder automatisch erfolgen soll:
Bereich Warenwirtschaft → Stammdaten → Einstellungen → WWS Parameter → Auftragserfassung → Allgemein
Wenn in diesem Parameter "Automatische Ermittlung beim Ausstieg aus der Erfassung" eingestellt ist, ist der Frachtwert bei der Erfassung noch nicht ersichtlich. Dieser wird erst nach dem Ausstieg aus der Auftragserfassung ermittelt.
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Hinweis
| Ist der folgende Parameter auf "Ja" gestellt, wird bei der Ermittlung des Frachtwertes die Auswahl der Staffeln zur Frachttabelle geöffnet. Je nachdem, welche Staffel ausgewählt wird, wird der Frachtwert berechnet. Bereich Warenwirtschaft → Stammdaten → Einstellungen → WWS Parameter → Auftragserfassung → Allgemein
Zu berücksichtigen ist, dass mit der manuellen Auswahl die eigentliche Staffel-Ermittlung des Frachtwerts übergangen wird und die Berechnung des Frachtwerts nicht mehr nachvollzogen werden kann. |
Im Reiter "Rabatte/Aufschläge" werden die Frachtkosten ebenfalls angezeigt.
Einkauf
Einkaufsseitig werden die Frachtkosten in der Bestellanlage (Bereich Warenwirtschaft → Einkauf → Bestellerfassung) berechnet.
Bestellerfassung
In den Kopfdaten der Bestellung werden der Lieferant und die Spedition ausgewählt. Wird jene Spedition ausgewählt, welcher im Preismanagement die Frachttabelle zugeordnet wurde, wird die Lieferbedingung und deren aktivierte Frachtberechnung automatisch in die Bestellung übernommen.
In den Positionen der Bestellerfassung können die Felder "Frachtber" (Frachtberechnung) und "Frachtwert" direkt in der Positionszeile eingeblendet werden. Rechts unten im Summenblock kann das Feld "Fracht" eingeblendet werden. Bei der manuellen Ermittlung muss im Feld Fracht die F8-Funktion gedrückt werden, damit die Frachtwerte lt. der Frachttabelle ermittelt werden.
Hinweis
| Im folgenden Parameter kann festgelegt werden, ob die Ermittlung manuell oder automatisch erfolgen soll: Bereich Warenwirtschaft → Stammdaten → Einstellungen → WWS Parameter → Bestellerfassung → Allgemein
Wenn in diesem Parameter "Automatische Ermittlung beim Ausstieg aus der Erfassung" eingestellt ist, ist der Frachtwert bei der Erfassung noch nicht ersichtlich. Dieser wird erst nach dem Ausstieg aus der Bestellerfassung ermittelt. |
Hinweis
| Ist der folgende Parameter auf "Ja" gestellt, wird bei der Ermittlung des Frachtwertes die Auswahl der Staffeln zur Frachttabelle geöffnet. Je nachdem, welche Staffel ausgewählt wird, wird der Frachtwert berechnet. Bereich Warenwirtschaft → Stammdaten → Einstellungen → WWS Parameter → Bestellerfassung → Allgemein
Zu berücksichtigen ist, dass mit der manuellen Auswahl die eigentliche Staffel-Ermittlung des Frachtwerts übergangen wird und die Berechnung des Frachtwerts nicht mehr nachvollzogen werden kann. |
Im Reiter "Rabatte/Aufschläge" werden die Frachtkosten ebenfalls angezeigt.
Wareneingang
Die hinterlegten Spesen werden in den Einstandspreis miteingerechnet. Die Aufteilung der Spesen erfolgt nach Wert (lt. Standardartikel-Kennzeichen). Am Artikelstamm kann das Feld Spesenaufteilung nach Wert/Gewicht verändert werden.
| Besonderheiten dieses Feldes in der WWS Einstellung, wie beim Wareneingang die Spesen aufgeteilt werden sollen. Folgende Ausprägungen sind möglich:
Als Rückfallebene gilt neben dem Parameter die Einstellung in den Warengruppen. |
ER-Kontrolle
Wird in der ER-Kontrolle eine Frachtrechnung dem Wareneingang gegebenüber gestellt, wird nur mehr die Differenz der Frachtkosten aufgeteilt und diese folglich in das Lager gebucht.
