Ermittlung der Verrechnungsfirma
Grundlegende Informationen zur Verrechnungsfirma finden Sie unter Organisation Stammdaten. Überblick
Bei der Verrechnungsfirma handelt es sich um die eigene Firma (= Kanzlei), die für ihre Kunden Leistungen erbringt und diese an die Rechnungsempfänger in Rechnung stellt. Programmtechnisch gesagt ist das jene eigene Firma, der aufgrund von Einstellungen, Stammdaten und Regeln eine Leistung für die Verrechnung an den Kunden gehört.
Wenn die LEA nur innerhalb einer einzigen Firma abgewickelt wird, zu der alle Kunden und alle Projekte gehören, ist die Verrechnungsfirma immer eindeutig und dieses Thema somit irrelevant. Es gibt aber auch die Möglichkeit, mehrere Verrechnungsfirmen zu führen. Dann muss berücksichtigt werden, unter welcher Firma die Stammdaten (Kunden, Projekt) angelegt sind und welches Regelwerk herangezogen wird.
Stammdaten und Regeln
In den Firmen müssen alle Verrechnungsfirmen existieren, wobei bei diesen Firmen das Feld Ist eigene Firma aktiviert sein muss. Um auf einen gemeinsamen Stammdatenpool zugreifen zu können, ist es sinnvoll, diese unter einer gemeinsamen Firmengruppe zusammenzufassen.
Hinweis
 | Diese Stammdatenstruktur ist im Normalfall bereits durch die Einführung des CRM in der Kanzlei vorgegeben. Bitte beachten Sie auch die Ausführungen in der Themendokumentation Organisation Stammdaten. In jedem Fall sollten Sie Ihre Anforderungen an die Organisationsform mit Ihrem BMD Berater/Ihrer BMD Beraterin besprechen, um auch Auswirkungen auf andere von Ihnen verwendeten NTCS Pakete mitzubedenken! |
Sobald mehr als eine eigene Firma existiert, stellt sich die organisatorische Frage, unter welcher der eigenen Firmen welche Leistungen abgerechnet werden sollen, d. h., welche Firma als Verrechnungsfirma für diese Leistung fungiert. Die Verrechnungsfirma wird - je nachdem ob der Kunde einen Rechnungsempfänger hinterlegt hat oder nicht - mit folgenden Prioritäten und Rückfallebenen ermittelt.
Kunde hat keinen Rechnungsempfänger
Wenn der Kunde keinen Rechnungsempfänger hinterlegt hat, gelten folgende Prioritäten (in absteigender Reihenfolge):
- Verrechnungsfirma aus Projekt (der Leistung)*: Hier wird die Firma direkt vom Projekt über das Feld Gehört zu Firma ermittelt.
- Verrechnungsfirma aus Tätigkeitsgruppe (der Leistung), welche je zugeordneter Tätigkeitsgruppe aus dem vorrangig gültigen Leistungsumfang ermittelt wird:
a.) Firma aus jenem Leistungsumfang, welcher im Projekt (der Leistung)* im Feld Leistungsumfang hinterlegt ist.
b.) Firma aus jenem Leistungsumfang je Kunde, welcher für den Kunden (der Leistung) angelegt ist.
c.) Firma aus jenem Leistungsumfang, welcher im Kunden (der Leistung) im Feld Leistungsumfang hinterlegt ist.
d.) Firma aus jenem Leistungsumfang, der als Standard-Leistungsumfang definiert ist . - Verrechnungsfirma, unter welcher der Kunde (der Leistung) angelegt ist.
* Projekt (der Leistung): Diese Ebene wird nur berücksichtigt, wenn die Leistung auf ein Projekt erfasst ist.
Kunde hat einen Rechnungsempfänger
Wenn der Kunde einen Rechnungsempfänger hinterlegt hat, gelten folgende Prioritäten (in absteigender Reihenfolge):
- Verrechnungsfirma aus Projekt (der Leistung)*: Hier wird die Firma direkt vom Projekt über das Feld Gehört zu Firma ermittelt.
- Verrechnungsfirma aus Tätigkeitsgruppe (der Leistung), welche je zugeordneter Tätigkeitsgruppe aus dem vorrangig gültigen Leistungsumfang ermittelt wird:
a.) Firma aus jenem Leistungsumfang, welcher im Projekt (der Leistung)* im Feld Leistungsumfang hinterlegt ist.
b.) Firma aus jenem Leistungsumfang je Kunde, welcher für den Rechnungsempfänger (der Leistung) angelegt ist.
c.) Firma aus jenem Leistungsumfang, welcher im Rechnungsempfänger (der Leistung) im Feld Leistungsumfang hinterlegt ist.
d.) Firma aus jenem Leistungsumfang je Kunde, welcher für den Kunden (der Leistung) angelegt ist.
e.) Firma aus jenem Leistungsumfang, welcher im Kunden (der Leistung) im Feld Leistungsumfang hinterlegt ist.
f.) Firma aus jenem Leistungsumfang, der als Standard-Leistungsumfang definiert ist - Verrechnungsfirma, unter welcher der Rechnungsempfänger (der Leistung) angelegt ist.
- Verrechnungsfirma, unter welcher der Kunde (der Leistung) angelegt ist.
* Projekt (der Leistung): Diese Ebene wird nur berücksichtigt, wenn die Leistung auf ein Projekt erfasst ist.
Hinweis
| Über den LEA Parameter Verrechnungsfirma höchste Priorität können Sie mit der Ausprägung "Firma laut Leistungsumfang" steuern, dass die Prioriäten 1. Verrechnungsfirma aus Projekt und 2. Verrechnungsfirma aus zugeordneter Tätigkeitsgruppe des Leistungsumfangs vertauscht sind. In diesem Fall wird die Verrechnungsfirma zuerst aufgrund des Leistungsumfangs (oben 2. Priorität) und dann erst aufgrund der "Gehört zu Firma" des Projekts (oben 1. Priorität) ermittelt. Rückfallebene bleibt die Firma, unter welcher der Kunde bzw. der Rechnungsempfänger angelegt ist. |
Hinweis
| Die Ermittlung der Verrechnungsfirma kann bei der "Leistungsverrechnung mit zentraler Projekterfassung" zusätzlich über folgende Felder in der Projektliste konfiguriert werden:
Die Einstellungen werden vorgenommen, wenn innerhalb einer Firmengruppe die Mitarbeiter unterschiedlicher Firmen bzw. Betriebe die erbrachten Leistungen auf einem Projekt erfassen sollen. Die Verrechnung an den Kunden erfolgt jedoch nicht (zwangsweise) durch die einzelnen Firmen selbst, sondern wird zentral durch eine oder mehrere Verrechnungsfirmen innerhalb der Firmengruppe gesammelt und vorgenommen. Die Be- und Entlastung in der Kostenrechnung erfolgt dennoch korrekterweise auf der Mitarbeiterfirma. Diese Steuerung ist für Unternehmen mit unterschiedlichen Geschäftsbereichen, Betriebsarten oder Tochtergesellschaften im Ausland (z. B. Produktionsbetriebe oder Firmen im Bau- und Baunebengewerbe) relevant. Für die unterschiedlichen Konstellationen muss zusätzlich eine Anbindung an die Pakete WWS und KORE gegeben sein. Detaillierte Informationen zu den möglichen Einstellungen sowie ausführliche Beispiele finden Sie in der Themendokumentation Steuerung der Leistungsverrechnung bei zentraler Projekterfassung. |
