Berichtswesen
Allgemein
In den Bilanzprojekten stehen Ihnen an bestimmten Stellen Berichte zur Verfügung, die Sie verwenden können. Dabei bearbeiten Sie je Berichtsart ein eigenständiges Dokument.
In der Vorlage 120 (Jahresabschluss mit erweiterter Funktionalität) finden Sie beispielsweise bei der Erstellung eines Jahresabschlusses einen eigenen Bereich "Bearbeitung Bericht", unter dem sämtliche Berichte aufgelistet sind, die Sie bearbeiten können:
Für die Erstellung der Berichte stehen Ihnen eine Vielzahl von Textbausteinen als Vorlagen zur Verfügung. Die Berichte können firmenbezogen manuell ergänzt bzw. angepasst werden. Auf die einzelnen Möglichkeiten wird in dieser Doku später detaillierter eingegangen. Die erstellten Berichte werden pro Jahr mit den FIBU-Daten gespeichert und mit der Jahresübernahme ins nächste Jahr übergetragen.
Hinweis
 | Berichte können auch ohne ein firmenbezogenes Bilanzprojektes erzeugt und verwendet werden. In diesen Fällen steigen Sie ein über  BIL → Bilanz und Berichte → Berichte. Weitere Informationen zu dieser Vorgehensweise finden Sie auch im Hilfedokument Erstellung eines Berichts im Berichte-Fenster. |
Arbeiten mit Standardtextbausteinen
Ein Textbaustein im Bericht ist ein vordefinierter Abschnitt, der in Berichten verwendet wird, um wiederkehrende Inhalte effizient einzufügen. Es können entweder BMD Standardtextbausteine oder eigens angelegte Textbausteine verwendet werden. Textbausteine können in verschiedenen Berichtsarten eingesetzt werden und sind dazu gedacht, die Berichterstellung zu vereinfachen und zu beschleunigen.
Die BMD Standardtextbausteine verwenden dabei sowohl Informationen aus den Stammdaten (z. B. Firmen- und FIBU Stammdaten, Gesellschafterstammdaten etc.) als auch aus diversen Auswertungen, Spiegelwerten etc. Auch bestimmte Einschränkungen – wie die Relevanz für bestimmte Rechtsformen oder Größenklassen – werden berücksichtigt. Die Textbausteine weisen immer aktuelle Werte auf und reduzieren somit die Arbeit für die Berichtserstellung auf ein Minimum.
Beim Einstieg in einen neuen Bericht öffnet sich automatisch ein Fenster, in dem die gewünschten Textbausteine auswählbar sind. Außerdem können Textbausteine auch zu einem späteren Zeitpunkt im Bericht hinzugefügt werden. Durch Textbausteinmarkierungen werden diese besser ersichtlich gemacht.
Textbausteinmarkierung
Um mit Standardtextbausteinen gut arbeiten bzw. sämtliche Vorteile des Programmes nutzen zu können, empfehlen wir die Textbausteinmarkierung anzeigen zu lassen. Bitte beachten Sie, dass diese Einstellung einmalig und pro Arbeitsplatz vorzunehmen ist. Öffnen Sie den Bericht (dabei ist egal, welches Projekt bzw. welche Berichtsart geöffnet wird) und aktivieren Sie über Menüleiste im Reiter "Ansicht" die Funktion "Textbausteinmarkierung".
Im Fenster für Einstellungen, das anschließend geöffnet wird, muss die Zeile "Textbausteinmarkierung anzeigen" auf "Ja" eingestellt werden.
Mit dieser Einstellung erscheinen nun am linken Rand färbige Textmarkierungen (diese werden nicht gedruckt).
Vorteile:
- Die bereits vorhandenen Textbausteine werden sichtbar und Sie können schnell fehlende Textbausteine hinzufügen (wichtig bei Berichtsarten Anhang und Erläuterungen zu Bilanz und GuV).
- Der gesamte Textbaustein kann mit der rechten Maustaste markiert, gelöscht bzw. aktualisiert werden.
Übernahme von Standardtextbausteinen in Berichten
Sind für einen bestimmten Bericht Standardtextbausteine vorhanden, so werden diese beim erstmaligen Öffnen in einem eigenen Fenster vorgeschlagen. In weiterer Folge können Sie diese jederzeit in der Menüleiste über den Reiter "Textbausteine" mit der Funktion "Standardtextbausteine" oder mit F6 aufrufen.
Möglichkeiten beim Auswählen der Textbausteine:
- Einzelne Textbausteine auswählen (bei Bedarf auch mehrere) – Übernehmen
Tipp: Sie können die Textbausteine statt mit der Maus auch mit der Leertaste markieren. - Berichtsart markieren und über die rechte Maustaste die Funktion "Textbausteine vorschlagen" verwenden. Dabei werden nur die notwendigen Überschriften als Vorschlag für die Übernahme markiert (beispielsweise nur jede, zu denen es in der Bilanz Salden gibt).
Alternativ können Sie die Funktion auch über die gelbe Menüleiste "Textbaustein" aufrufen oder die Tastenkombination "Strg +T" verwenden:
Vorteile beim Vorschlagen:
- 1. Jahr: Durch den Vorschlag werden alle für die Firma relevanten bzw. benötigten Textbausteine im Bericht eingefügt.
- Folgejahre: Durch die Jahresübernahme werden sämtliche Textbausteine vom Vorjahr übernommen. Es besteht nun die Möglichkeit, alle fehlenden Textbausteine durch das Vorschlagen hinzuzufügen. Es kommt anschließend noch eine Abfrage auf welche Art diese eingefügt werden sollen. In der Regel werden die Textbausteine sortiert eingefügt. Damit wird der Textbaustein an der richtige Stelle lt. Reihenfolge eingefügt.
Für den Fall, dass Sie das Einfügen des Textbausteines an einer bestimmten Stelle benötigen, wählen Sie die Variante "Aktuelle Position".
Textbaustein löschen
Werden vorhandene Textbausteine nicht mehr benötigt oder liefern keine Werte mehr, können Sie wieder aus dem Bericht gelöscht werden. Sind in einem Textbaustein (z. B. in einer Tabelle) keine Werte im laufenden und Vorjahr vorhanden, bleibt dieser im Bericht bestehen. Er wird aber entsprechend mit dem Hinweis in roter Schrift gekennzeichnet, dass bei der entsprechenden Überschrift (Wertequelle) keine Werte mehr vorhanden sind und die Tabelle somit leer ist:
Textbausteine können Sie aus dem Bericht über die rechte Maustaste auf der Textbausteinmarkierung mit der Funktion "Textbaustein löschen" entfernen.
Textbaustein mit Standard abgleichen (aktualisieren)
Wenn der Standard nachträglich verändert wird oder mandantenbezogene Änderungen bei einzelnen Textbausteinen vorgenommen wurden, besteht die Möglichkeit, diese mit dem Standard abzugleichen. Das bedeutet, dass der gesamte Textbaustein gelöscht und anschließend neu aus den Textbausteinvorlagen übernommen wird. Textbausteine können Sie mit Standard abgleichen, indem Sie mit rechter Maustaste auf die Textbausteinmarkierung klicken und die Funktion "Textbaustein an Cursorposition aktualisieren" auswählen:
Es scheint eine Hinweismeldung auf "Wollen Sie folgenden Textbaustein im Bericht durch den entsprechenden Standard-Textbaustein austauschen?" mit dem Hinweis auf die entsprechende Überschrift, die ausgetauscht wird:
Bestätigen Sie diese Meldung mit "Austauschen".
Datenquellen und Verknüpfungen zu Datenfeldern
In Berichten können Daten verknüpft werden. Verknüpfungen sind an der gelben Markierung zu erkennen.
Folgende Verknüpfungen können unter anderem vorgenommen werden:
Verknüpfung zu Stammdaten
Durch Klick mit rechter Maustaste auf ein Stammdatenfeld, das gelb hinterlegt ist, wird Ihnen eine dazugehörige Funktion angezeigt.
Beispiel
Je nachdem, ob es sich dabei um Firmenstammdaten, FIBU-Stammdaten oder Gesellschafterstammdaten handelt, lautet die Funktion anders:
- Firmenstammdaten bearbeiten
- FIBU-Stammdaten bearbeiten
- Gesellschafterverwaltung
Beispiel
 | Beim Feld "Sitz" stammen die Daten aus den Firmenstammdaten. Dementsprechend wird mit dem rechten Mausklick auf das gelbe Feld die Funktion "Firmenstammdaten bearbeiten" angezeigt.  Mit dem Ausführen dieser Funktion öffnet sich das ensprechende Fenster mit den Firmenstammdaten, wo die Anpassungen vorzunehmen sind.  |
Verknüpfung zu den vorgefertigten Tabellen
In vorgefertigten Tabellen können Werte aus unterschiedlichen Quellen dargestellt werden, z. B. die Aufstellung von Gesellschafter-/Geschäftsführerpersonen, Buchungen aus Konto, Konten einer Überschrift etc. Diese Tabellen sind an der gelben Hintergrundsfarbe leicht zu erkennen und deuten auf eine automatische Aktualisierung mit den aktuellsten Daten hin.
Woher die Daten in der jeweiligen vorgefertigten Tabelle stammen kann am Hinweis in der untersten Zeile (grauer Bereich) herausgelesen werden.
Hier einige Beispiele:
Beispiel 1
| Vermögenslage (Standardtextbaustein im Bericht Betriebswirtschaftliche Darstellungen) mit dem Hinweis "Tabelle: Auswertung, 317 Vermögens- und Ertragslage, 1000 Aktiva) Bedeutung des Hinweises: es handelt sich um eine tabellarische Darstellung der Auswertung "Vermögens- und Ertragslage, zusätzlich beschränkt auf den Bereich 1000 Aktiva.  |
Beispiel 2
| Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten (Standardtextbaustein im Bericht Erläuterungen zu Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung) mit dem Hinweis "Tabelle: Kontenaufgliederung, 301 Bilanz und GuV gemäß UGB, 1501 Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten". Bedeutung des Hinweises: es handelt sich um eine sogenannte Kontenaufgliederung der Überschrift "Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten" mit der Gliederungstext-Nr. 1501, die Teil der Auswertung 301 Bilanz und GuV darstellt.  |
Verknüpfung zu Kennzahlen
Um die Berechnung einer Kennzahl leichter nachvollziehen oder kontrollieren zu können, besteht die Möglichkeit sich die Formel anzeigen zu lassen. Klicken Sie dazu mit der rechten Maustaste auf die gelb hinterlegte Kennzahl (= Ergebnis) und wählen Sie die Funktion "Formel ansehen" aus.
Beispiel
| Bei der Berechnung der Kennzahl "Eigenmittelquote nach § 23 URG" wird nicht mit einer einfachen Formel gerechnet, sondern hier wird mit mehreren Kennzahlen innerhalb der Formel gearbeitet. Um die Berechnung nachvollziehen zu können, muss den einzelnen Kennzahlen auf den Grund gegangen werden. Gehen Sie wie folgt vor: Klicken Sie im Bericht auf den Wert der Kennzahl (gelb markierter Wert) und wählen Sie mit rechter Maustaste die Funktion "Formel ansehen".  Da es sich bei dieser Kennzahl um den BMD Standard handelt, wird das Fenster zum Formel-Editor schreibgeschützt geöffnet.  In diesem Fall verweist die Formel auf weitere Kennzahlen. Um die Berechnung dieser Kennzahlen nachvollziehen zu können, klicken Sie in die Kennzahl "LJ" und öffnen Sie das Detail dazu mit F6:  Da es sich um eine Wenn-Formel handelt, geht ein sogenanntes Fenster für Funktionsargumente auf. Sind noch weitere Kennzahlen im Spiel, die wieder verwendet werden wie in diesem Beispiel, so ist das daran zu erkennen, dass in der Zeile "[Expr]" statt einer Formel angezeigt wird. Klicken Sie in das Feld hinein und rufen Sie mit F4 bzw. der Suchfunktion mit dem blauen Pfeil zuerst die Kennzahl auf (wird in einem neuen Formeleditorfenster angezeigt):  Sie gehen also ein weiteres Mal in die Tiefe, indem Sie wiederum im Formel-Editor auf die Kennzahl klicken und F6 verwenden. Es geht nun ein Fenster auf, in dem sämtliche Kennzahlen aufgelistet sind. Nutzen Sie die Filterfunktion im unteren Fensterbereich und geben Sie die Bezeichnung der gesuchten Kennzahl ein.  Nachdem die Kennzahl gefunden worden ist, klicken Sie mit der rechten Maustaste auf die Zeile der Kennzahl und verwenden Sie die Funktion "Formel".  Am Ende wird Ihnen die Berechnung der Kennzahl im Detail angezeigt:  In unserem Beispiel wird zum Wert der Bilanzsumme lt. Überschrift Eigenkapital (Gliederungstext-Nr. 2100) der Wert der Überschrift xxx addiert. |
Verwendung von vorgefertigten Tabellen im Bericht
Sie können in den Berichten auf zahlreiche vorgefertigte Tabellen zugreifen und diese in das Dokument einfügen. Diese können über den Reiter "Tabelle" mit der Funktion "Vorgefertigte Tabelle" in den Bericht eingefügt werden.
Bei vorgefertigten Tabellen können eine Vielzahl verschiedener Darstellungsformen von Tabellen verwendet werden, die bereits Inhalte (z. B. Überschriften, Beträge etc.) beinhalten. Im Gegensatz dazu wird mit der Funktion "Tabelle" lediglich eine leere Tabelle (ähnlich wie im Word) eingefügt.
Eine vorgefertigte Tabelle erkennt man daran, dass diese mit gelbem Hintergrund dargestellt werden. Damit ist der Zusammenhang mit z. B. einer Überschrift oder Auswertung erkennbar. Das wiederum bedeutet, dass der Inhalt dieser vorgefertigten Tabelle automatisch angepasst wird. Ändert sich also z. B. in einer Auswertung eine Überschrift oder verändern sich die Werte durch das Buchen im Programm, so aktualisieren sich die Inhalte solcher Tabellen automatisch. Viele solcher vorgefertigter Tabellen werden in den einzelnen Textbausteinen verwendet, die Sie sich vorschlagen lassen können.
Sie haben für die individuelle Berichtsgestaltung (z. B. für den Lagebericht) die Möglichkeit, solche vorgefertigten Tabellen zu nutzen, um sich damit manuelle jährliche Anpassungen von wiederkehrenden Inhalten zu ersparen.
Es steht eine Vielzahl von vorgefertigten Tabellen aus verschiedenen Bereichen zur Verfügung, wobei für die Bilanzerstellung folgende Gruppen am meisten verwendet werden:
- Anlagenbuchhaltung
- Bilanz
- Finanzbuchhaltung
- Personalrückstellungen
- Steuererklärungen
Einige dieser Möglichkeiten werden in den nächsten Punkten detaillierter beschrieben.
Bilanzüberschriften mit Beträgen
Möchten Sie im Bericht lediglich eine bestimmte Überschrift mit dem dazugehörigen Betrag aus der Auswertung darstellen, so wählen Sie aus den möglichen vorgefertigten Tabellen die Vorlage "Bilanzüberschrift mit Beträgen" aus, die zu finden ist unter Tabellenbaustein → Bilanz → Überschriften:
Über das Feld "Gliederungstext" definieren Sie, welche Überschrift dargestellt werden soll. Das anschließende Beispiel soll Ihnen die Auswahl der richtigen Überschrift erleichtern.
Mit F4 bzw. dem blauen Pfeil geht das Fenster mit sämtlichen Gliederungstexten auf. Markieren Sie die benötigte Überschrift und bestätigen Sie die Auswahl anschließend mit "Übernehmen". Im Feld "Gliederungstext" wird anschließend die Text-Nr. der Überschrift angezeigt, die genaue Bezeichnung wird rechts neben das Feld eingeblendet.
Außerdem besteht die Möglichkeit, die Darstellungsform der Tabelle zu definieren (z. B. Anzeige von Prozenten, Darstellung vom Vorjahr, Ausweis von Beträgen in Tausend etc.):
Folgende Einstellungen sind dabei möglich:
| Gliederungstext | Es sollen nur jene Beträge der ausgewählten Überschrift (= Gliederungstext) angezeigt werden. |
| Prozente | Es sollen zusätzlich die Prozente angezeigt werden. Diese beziehen sich auf die jeweilige Auswertung |
| Vorjahr | Standardmäßig werden die Vorjahreswerte angezeigt (= Ja), mit dieser Einstellung können diese ausgeblendet werden (= Nein). |
| Nummerierung | Vor der Überschrift wird die Nummerierung laut Auswertung hinzugefügt. |
Beträge ausweisen | Standardmäßig werden die Beträge ausgewiesen (= Ja). Mit der Einstellung "Nein" werden die Beträge ausgeblendet, das bedeutet, dass lediglich die Überschrift angezeigt wird. |
Lfd. Jahr in Tausend | Die Beträge des laufenden Jahres werden in Tausend angezeigt. Zwecks besserer Nachvollziehbarkeit wird beim Währungssybol bzw. Währungskürzel ein "T" hinzugefügt. |
| Vorjahr(e) in Tausend | Die Beträge des Vorjahres werden in Tausend angezeigt. Zwecks besserer Nachvollziehbarkeit wird beim Währungssybol bzw. Währungskürzel ein "T" hinzugefügt. |
| Datum in Kolonnenüberschrift lfd. Jahr | Folgende Ausprägungen können verwendet werden:
|
| Datum in Kolonnenüberschrift Vorjahr(e) | Folgende Ausprägungen können verwendet werden:
|
| Inhaltsverzeichnis | |
| Einrückung vom linken Rand | Mit dieser Einstellung kann festgelegt werden, ob die Darstellung der Überschrift eingerückt wird. Die Angabe wird immer im Verhältnis zur Seite von 255 Zeichen gemacht, z. B. "10" würde bedeuten, dass die Überschrift 10 Zeichen weiter vom linken Rand beginnen würde  |
Mit den getroffenen Einstellungen wie im Bild oberhalb dargestellt, sieht die ausgewählte Tabelle wie folgt aus:
Hinweis
| Damit auch die richtigen Positionen wie gewünscht dargestellt werden können, muss die richtige Überschrift ausgewählt werden. Um das Zusammenspiel zwischen den dargestellten Überschriften und deren Ebenen zu verdeutlichen, sehen wir uns folgenden Fall bzw. die Unterschiede etwas genauer an. Manche Überschriften werden als sogenannte Davon-Überschriften in der Auswertung verwendet. Blenden Sie sich bei der Suche der Gliederungstext-Nr. die Spalte "Ebene" ein, um die Struktur der Überschriften besser einordnen zu können.  In unserem Beispiel sieht die dazugehörige Auswertung wie folgt aus:  Die Überschriftenebene ist in der Auswertung nicht sofort ersichtlich. Je nach benötigten Überschriften fällt die Darstellung anders aus. Es kann also nicht beliebig von 1 nach oben gezählt werden. Im oben gezeigten Beispiel scheint die Überschrift "1. Software" (Ebene 5) auf, da unterhalb der immateriellen Vermögensgegenstände diese als einzige Überschrift vorhanden ist. Ändert sich jedoch die Situation und werden weitere Konten verwendet, die anderen Überschriften zugeordnet sind, ändert sich auch die Darstellung der Auswertung. Nun wird eine Überschrift der Ebene 4 verwendet, die einzelnen Überschriften der Ebenen 5 werden nicht mehr angedruckt. In unserem Beispiel entsteht nun die Überschrift "gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Vorteile und Software". Diese scheint in der Auswertung erst dann auf, wenn mindestens zwei Überschriften der nächsten Ebene verwendet worden sind. Die Darstellung sieht wie folgt aus:  Bitte beachten Sie, dass sich diese Überschrift ändern würde, wenn noch weitere Unterüberschriften mitberücksichtigt werden müssen. Blendet man sich alle Überschriften in der Auswertung ein, so sieht man, woraus sich die Überschrift zusammensetzt – wie auf diesem Bild zu erkennen:  Damit in der Darstellung die richtigen Werte der benötigten Überschrift berücksichtigt werden können, empfiehlt sich vorher ein kurzer Blick auf die jeweilige Ebenennummer der Überschrift. Diese kann aus der Auswertung mit einem rechten Mausklick auf die Überschrift über die Funktion "Überschrift ansehen" im Feld "Gliederungsebene" herausgelesen werden. Sollte dieses Feld nicht standardmäßig vorhanden sein, können Sie dieses über die Feldauswahl suchen (links unten).   Weitere hilfreiche Informationen zu diesem Thema und zum allgemeinen Verständnis finden Sie auch in der Hilfedokumentation Anpassen der Konten- und Auswertungsgliederungen. |
Hinweis
| Wird bei den Einstellungen für die Überschriftenzeile bei "Beträge ausweisen" die Auswahl "Nein" eingestellt, so wird nur die Überschrift angedruckt. |
Überschriftenaufgliederung
In einer Überschriftenaufgliederung werden sämtliche untergeordnete Überschriften einer (Haupt)Überschrift dargestellt. Wählen Sie aus den möglichen vorgefertigten Tabellen im Bereich "Bilanz" aus der Gruppe "Überschriften" die Vorlage "Überschriftenaufgliederung" aus:
Über das Feld "Gliederungstext" definieren Sie, welche Überschrift dargestellt werden soll. Außerdem besteht die Möglichkeit, die Darstellungsform der Tabelle zu definieren (z. B. Anzeige von Prozenten, Ausweis von Beträgen in Tausend etc.):
Folgende Einstellungen sind dabei möglich:
| Gliederungstext | Es sollen nur Aufgliederungen der ausgewählten Überschrift (= Gliederungstext) angezeigt werden. |
| Prozente | Es sollen zusätzlich die Prozente angezeigt werden. Diese beziehen sich auf die jeweilige Auswertung. |
Summe ist 100%-GL | Diese Einstellung kann in Kombination mit "Prozente" verwendet werden. Damit wird der Summenbetrag in der Tabelle mit 100% angezeigt und dient als Grundlage für die Berechnung der restlichen Teilpositionen. |
Nummerierung | Vor der Überschrift wird die Nummerierung laut Auswertung hinzugefügt. |
| Vorjahr | Standardmäßig werden die Vorjahreswerte angezeigt (= Ja), mit dieser Einstellung können diese ausgeblendet werden (= Nein). |
Lfd. Jahr in Tausend | Die Beträge des laufenden Jahres werden in Tausend angezeigt. Zwecks besserer Nachvollziehbarkeit wird beim Währungssybol bzw. Währungskürzel ein "T" hinzugefügt. |
Vorjahr(e) in Tausend | Die Beträge des Vorjahres werden in Tausend angezeigt. Zwecks besserer Nachvollziehbarkeit wird beim Währungssybol bzw. Währungskürzel ein "T" hinzugefügt. |
Veränderung | Es soll eine weitere Spalte hinzugefügt werden (diese wird an das Ende der Tabelle platziert), in der die Veränderung betragsmäßig angezeigt wird (Veränderung zwischen laufendem Jahr und Vorjahr). Diese Einstellung kann nur zusammen mit der Darstellung von Vorjahreswerten verwendet werden, da ansonsten ein Vergleich nicht möglich ist. |
| Veränderung in Prozent | Es sollen zusätzlich zur betragsmäßigen Darstellung der Veränderung auch die Prozente angezeigt werden. Auch diese Einstellung ist nur in Kombination mit den Einstellungen "Veränderung" bzw. "Vorjahr" möglich. |
Überschrift in Kopfzeile | Steuert die Art der Darstellung der Überschrift in erster Zeile. Folgende Ausprägungen können eingestellt werden:
|
Davon-Positionen drucken | Steuert die Art der Darstellung von Davon-Positionen. Folgende Ausprägungen können eingestellt werden:
|
Referenz drucken | Folgende Einstellungen sind möglich:
|
| Datum in Kolonnenüberschrift lfd. Jahr | Folgende Ausprägungen können verwendet werden:
|
| Datum in Kolonnenüberschrift Vorjahr(e) | Folgende Ausprägungen können verwendet werden:
|
Details anzeigen | Mit Details sind sämtliche Teilpositionen (Überschriften) in der Tabelle gemeint. Standardmäßig sind diese mit "Ja" eingestellt und werden angezeigt. Mit der Einstellung "Nein" werden diese ausgeblendet und in der Tabelle wird lediglich die Summe der Überschrift lt. definiertem Gliederungstext angezeigt. |
| Erläuterung | In diesem Textfeld können Sie einen beliebigen Text eingeben, der direkt in der Zeile unterhalb der Überschrift angezeigt wird. |
| Einrückung vom linken Rand | Mit dieser Einstellung kann festgelegt werden, ob die Darstellung der Überschrift eingerückt wird. Die Angabe wird immer im Verhältnis zur Seite von 255 Zeichen gemacht, z. B. "10" würde bedeuten, dass die Überschrift 10 Zeichen weiter vom linken Rand beginnen würde |
Mit den oben getroffenen Einstellungen würde die ausgewählte Tabelle wie folgt aussehen:
Hinweis
| Bei der Auswahl der Gliederungstext-Nr. ist auch im Fall der Kontenaufgliederung zu beachten, welche Überschrift ausgewählt wird. Werden Ihnen anschließend zu viele oder zu wenige Positionen angezeigt, so kann die falsche Auswahl der Gliederungstext-Nr. der Grund dafür sein. Überprüfen Sie Ihre Auswahl wie bereits im Beispiel der Bilanzüberschriften mit Beträgen erklärt. |
Anlagenentwicklung
In einer Anlagenentwicklung wird die Wertentwicklung (vom Beginn bis zum Ende eines Geschäftsjahres) je Bilanzposition dargestellt. Wählen Sie aus den möglichen vorgefertigten Tabellen aus dem Bereich "Bilanz" unter der Gruppe "Anlagevermögen" die Vorlage "Anlagenentwicklung" aus:
Über das Feld "Gliederungstext" definieren Sie, welche Überschrift dargestellt werden soll. Außerdem besteht die Möglichkeit, die Darstellungsform der Tabelle zu definieren (z. B. Ausweis von Beträgen in Tausend etc.):
Folgende Einstellungen sind dabei möglich:
| Gliederungstext | Es soll die Anlagenentwicklung der ausgewählten Überschrift (= Gliederungstext) angezeigt werden. |
| Beträge in Tausend | Standardmäßig werden die Beträge ausgewiesen (= Ja). Mit der Einstellung "Nein" werden die Beträge ausgeblendet, das bedeutet, dass lediglich die Überschrift angezeigt wird. |
| Datum in Kolonnenüberschrift lfd. Jahr | Folgende Ausprägungen können verwendet werden:
|
| Datum in Kolonnenüberschrift Vorjahr(e) | Folgende Ausprägungen können verwendet werden:
|
| Einrückung vom linken Rand | Mit dieser Einstellung kann festgelegt werden, ob die Darstellung der Überschrift eingerückt wird. Die Angabe wird immer im Verhältnis zur Seite von 255 Zeichen gemacht, z. B. "10" würde bedeuten, dass die Überschrift 10 Zeichen weiter vom linken Rand beginnen würde |
Mit den oben getroffenen Einstellungen würde die ausgewählte Tabelle wie folgt aussehen:
Hinweis
| Bei der Auswahl der Gliederungstext-Nr. ist auch im Fall der Kontenaufgliederung zu beachten, welche Überschrift ausgewählt wird. Werden Ihnen anschließend zu viele oder zu wenige Positionen angezeigt, so kann die falsche Auswahl der Gliederungstext-Nr. der Grund dafür sein. Überprüfen Sie Ihre Auswahl wie bereits im Beispiel der Bilanzüberschriften mit Beträgen erklärt. |
Kontenaufgliederung
In einer Kontenaufgliederung werden sämtliche Konten angezeigt, die zu einer bestimmten Überschrift gegliedert worden sind. Wählen Sie aus den möglichen vorgefertigten Tabellen im Bereich "Bilanz" aus der Gruppe "Konten" die Vorlage "Kontenaufgliederung" aus:
Über das Feld "Gliederungstext" definieren Sie, von welcher Überschrift die Konten dargestellt werden sollen. Außerdem besteht die Möglichkeit, die Darstellungsform der Tabelle zu definieren (z. B. Anzeige von Kontonummer, Prozenten, Ausweis von Beträgen in Tausend etc.):
Folgende Einstellungen sind dabei möglich:
| Gliederungstext | Es soll die Kontoaufgliederung der ausgewählten Überschrift (= Gliederungstext) angezeigt werden. |
| Prozente | Es sollen zusätzlich die Prozente angezeigt werden. Diese beziehen sich auf die jeweilige Auswertung. |
Summe ist 100%-GL | Diese Einstellung kann in Kombination mit "Prozente" verwendet werden. Damit wird der Summenbetrag in der Tabelle mit 100% angezeigt und dient als Grundlage für die Berechnung der restlichen Teilpositionen. |
Kontonummer | Standardmäßig wird mit der Einstellung "Nein" die Kontonummer nicht vor der Bezeichnung des Kontos angedruckt. Mit der Einstellung "Ja" kann auch die Kontonummer zusätzlich angezeigt werden. |
Vorkolonne | Mit einer Vorkolonne können Zwischensummen innerhalb einer Tabelle gebildet und dargestellt werden, die anschließend in der Hauptspalte berücksichtigt werden. Mehr dazu finden Sie hier: Vorkolonne einfügen. |
| Vorjahr | Standardmäßig werden die Vorjahreswerte angezeigt (= Ja), mit dieser Einstellung können diese ausgeblendet werden (= Nein). |
Lfd. Jahr in Tausend | Die Beträge des laufenden Jahres werden in Tausend angezeigt. Zwecks besserer Nachvollziehbarkeit wird beim Währungssymbol bzw. Währungskürzel ein "T" hinzugefügt. |
Vorjahr(e) in Tausend | Die Beträge des Vorjahres werden in Tausend angezeigt. Zwecks besserer Nachvollziehbarkeit wird beim Währungssymbol bzw. Währungskürzel ein "T" hinzugefügt. |
Veränderung | Es soll eine weitere Spalte hinzugefügt werden (diese wird an das Ende der Tabelle platziert), in der die Veränderung betragsmäßig angezeigt wird (Veränderung zwischen laufendem Jahr und Vorjahr). Diese Einstellung kann nur zusammen mit der Darstellung von Vorjahreswerten verwendet werden, da ansonsten ein Vergleich nicht möglich ist. |
| Veränderung in Prozent | Es sollen zusätzlich zur betragsmäßigen Darstellung der Veränderung auch die Prozente angezeigt werden. Auch diese Einstellung ist nur in Kombination mit den Einstellungen "Veränderung" bzw. "Vorjahr" möglich. |
Überschrift in Kopfzeile | Steuert die Art der Darstellung der Überschrift in erster Zeile. Folgende Ausprägungen können eingestellt werden:
|
Referenz drucken | Folgende Einstellungen sind möglich:
|
| Datum in Kolonnenüberschrift lfd. Jahr | Folgende Ausprägungen können verwendet werden:
|
| Datum in Kolonnenüberschrift Vorjahr(e) | Folgende Ausprägungen können verwendet werden:
|
Details anzeigen | Mit Details sind sämtliche Teilpositionen (Überschriften) in der Tabelle gemeint. Standardmäßig sind diese mit "Ja" eingestellt und werden angezeigt. Mit der Einstellung "Nein" werden diese ausgeblendet und in der Tabelle wird lediglich die Summe der Überschrift lt. definiertem Gliederungstext angezeigt. |
| Erläuterung | In diesem Textfeld können Sie einen beliebigen Text eingeben, der direkt in der Zeile unterhalb der Überschrift angezeigt wird. |
| Einrückung vom linken Rand | Mit dieser Einstellung kann festgelegt werden, ob die Darstellung der Überschrift eingerückt wird. Die Angabe wird immer im Verhältnis zur Seite von 255 Zeichen gemacht, z. B. "10" würde bedeuten, dass die Überschrift 10 Zeichen weiter vom linken Rand beginnen würde |
Hinweis
| Bereits bestehende Kontenaufgliederungen können auf der Tabelle mittels rechter Maustaste "Aufgliederung bearbeiten" aufgerufen werden. |
Hinweis
| Bei der Auswahl der Gliederungstext-Nr. ist auch im Fall der Kontenaufgliederung zu beachten, welche Überschrift ausgewählt wird. Werden Ihnen anschließend zu viele oder zu wenige Positionen angezeigt, so kann die falsche Auswahl der Gliederungstext-Nr. der Grund dafür sein. Überprüfen Sie Ihre Auswahl wie bereits im Beispiel der Bilanzüberschriften mit Beträgen erklärt. |
Bearbeitung der Kontoaufgliederung
Die Kontoaufgliederung kann mit der Funktion "Aufgliederung bearbeiten" verändert werden. Diese Funktion finden Sie im Einstellungsfenster als Button (links unten) bzw. kann sie auch über die vorgefertigte Tabelle mit rechter Maustaste aufgerufen werden.
Folgende Funktionen stehen zur Bearbeitung der Kontenaufgliederung zur Verfügung (über Menüpunkt Funktionen, rechte Maus oder über die Einstellungen der Kontoaufgliederung):
- Konten aufteilen
- Konten zusammenfassen
- Reihenfolge der Konten ändern
- Vorkolonne einfügen
- Kolonne wechseln
- Vorkolonnensumme ein/aus
- Überschrift einfügen
- Texte verändern
Konten aufteilen
Je Konto wird in der Tabelle grundsätzlich eine Zeile abgebildet. Es besteht aber auch die Möglichkeit, ein Konto in der Tabelle aufzuschlüsseln. Grundvoraussetzung ist, dass der Betrag des Kontos auf die jeweiligen Zeilen aufgeteilt wird, da ansonsten eine Betragsdifferenz entsteht und diese auch entsprechend in der Tabelle ausgewiesen wird.
Wählen Sie auf der linken Seite das Konto aus, das aufgeteilt werden soll. Wählen Sie über die Menü Leiste die Funktion "Aufteilen" oder klicken Sie mittels rechter Maustaste auf das Konto und wählen sie "Aufteilen". Geben Sie die Anzahl der benötigten Zeilen an, die auf der rechten Seite und damit in der Tabellendarstellung im Bericht entstehen sollen:
Sie können die neu entstandenen Zeilen mit einem Doppelklick öffnen und den Text verändern sowie die entsprechenden Beträge (vom laufenden Jahr und vom Vorjahr) und Erläuterungen hinzufügen. Mit dem Status "A" kann nachvollzogen werden, dass eine Aufteilung vom Konto durchgeführt worden ist. Das Konto wird in der Spalte "Nr." auch mehrfach angezeigt.
Sollen mehrere Konten in der Tabelle zusammengefasst werden, um lediglich eine Zeile mit einem Summenwert darzustellen verwenden Sie die Funktion "Zusammenfassen". Wählen Sie zuerst auf der rechten Seite jene Zeile aus, in der die Summe dargestellt werden soll. Auf der linken Seite markieren Sie dann das Konto, das zusammengefasst werden soll. Den Aufruf für die Funktion finden Sie in der Menüleiste unter "Zusammenfassen" oder mittels rechter Maustaste.
Mit dem Status "Kontonummer" (Spalte Status) auf der linken Seite des Aufgliederungsfensters kann nachvollzogen werden, dass eine Zusammenfassung der Konten durchgeführt wurde.
Linkes Fenster:
Mit dem Status "Z" (Spalte Status) auf der rechten Seite des Aufgliederungsfensters ist die Zusammenfassung ebenfalls ersichtlich.
Rechtes Fenster:
Reihenfolge der Konten ändern
Im Menü im Bereich "Funktionen" finden Sie den Aufruf um die Konten nach oben oder unten zu verschieben. Die Ansicht im rechten Fensterbereich ist die fertige Tabellendarstellung. Alternativ können Sie die Konten auch mittels drag &. drop verschieben.
Mit einer Vorkolonne können Zwischensummen innerhalb einer Tabelle gebildet und dargestellt werden, die anschließend in der Hauptspalte berücksichtigt werden.
Im ersten Schritt aktivieren Sie in den Einstellungen die Vorkolonne mittels rechte Maustaste auf der vorgefertigten Tabelle → Tabelleneigenschaften. Aktivieren Sie das Feld Vorkolonne:
Dadurch wird im rechten Fenster der Kontenaufgliederung sowie in der vorgefertigten Tabelle eine Vorkolonne eingefügt. Die Darstellung der Werte in der Vorkolonne erfolgt im zweiten Schritt über Kolonne wechseln.
Der Aufruf "Kolonne wechseln" kann über den Menübereich unter Funktionen oder mittels rechter Maustaste auf dem entsprechenden Datensatz stehend gestartet werden.
Dadurch wird der markierte Datensatz in der Vorkolonne dargestellt.
Es können beliebig viele Zeilen mit dieser Funktion über eine Vorkolonne dargestellt werden.
Im folgenden Beispiel sehen Sie die Darstellung mit Vorkolonne/Hauptkolonne der fertigen Tabelle.
Im folgenden Beispiel sehen Sie die Darstellung mit Vorkolonne/Hauptkolonne der fertigen Tabelle.
Hier wurden zwei Zeilen in die Vorkolonne übernommen und die dazugehörige Überschrift auf "Sonstige" geändert.
Über den Funktionsbereich im Menü oder mittels rechter Maustaste kann die Vorkolonnensumme ein bzw. ausgeblendet werden.
Durch das einschalten der Vorkolonnensumme werden die Werte in der Vorkolonne summiert:
Durch aus ausschalten der Vorkolonnensumme werden die Werte einzeln dargestellt.
Um den Inhalt der Tabelle damit übersichtlicher zu gestalten können mittels rechter Maustaste weitere Überschriften eingefügt werden. Auf der rechten Seite markieren Sie jene Zeile, über der die Überschrift eingefügt werden soll. Die Funktion "Überschrift einfügen" kann über den Funktionsbereich im Menü oder mittels rechter Maustaste aufgerufen werden. Passen Sie anschließend den Text für die Überschrift mit rechter Maustaste "bearbeiten" oder Doppelklick an.
In der Aufgliederungsbearbeitung gibt es die Möglichkeit, für die einzelnen Zeilen den bestehenden Text anzupassen bzw. eine Erläuterung hinzuzufügen. Erfasst werden kann diese während der Bearbeitung der jeweiligen Zeile mit Doppelklick oder mittels rechter Maustaste "Bearbeiten".
Die erfasste Erläuterung ist auch in der Aufgliederungsbearbeitung sichtbar:
Der Ausweis der Erläuterung erfolgt in der fertigen Tabelle in der Zeile unterhalb:
Erläuterungstext über Tabelleneigenschaften ergänzen
Bei Überschriften- und Kontenaufgliederungen oder auch bei Aufgliederung von Buchungen im Bericht können die Detailsätze mit "Detail anzeigen" ein- oder ausgeblendet werden. Tabellen, die viele Zeilen beinhalten, können so auf einen Erläuterungstext gekürzt werden. Ein anderer Anwendungsfall wäre, dass Konten mit Saldo null ohne Darstellung der einzelnen Buchungen im Bericht ausgewiesen und mit einer Erläuterung in den Tabelleneigenschaften versehen werden.
Beispiel bei einer Kontenaufgliederung:
Mit rechter Maustaste auf der Tabelle können die Tabelleneigenschaften aufgerufen werden.
In diesem Beispiel wird die standardmäßige Aufgliederung mit Details verwendet und zusätzlich bei "Erläuterung" ein Text eingegeben:
Darstellung mit den ausgewählten Einstellungen sieht wie folgt aus:
Alternativ kann die Einstellung "Details anzeigen" in den Tabelleneigenschaften deaktiviert werden, indem die Zeile auf "Nein" eingestellt wird.
Mit dieser Einstellung wird nur der Saldo mit dem Erläuterungstext angezeigt:
Konto mit Salden
Mit der vorgefertigten Tabelle "Konto mit Salden" kann ein Konto betragsmäßig dargestellt werden. Wählen Sie aus den möglichen vorgefertigten Tabellen aus dem Bereich "Bilanz" unter der Gruppe "Konten" die Vorlage "Konto mit Salden" aus:
Im Feld "Konto" können Sie die Kontonummer eingeben oder mit F4 bzw. über die Suchfunktion mit dem blauen Pfeil nach dem gewünschten Konto suchen:
Folgende Einstellungen sind dabei möglich:
| Konto | Auswahl des Kontos (Kontonummer), das dargestellt werden soll. |
| Prozente | Es sollen zusätzlich die Prozente angezeigt werden. |
| Vorjahr | Standardmäßig werden die Vorjahreswerte mit angezeigt (= Ja), mit dieser Einstellung können diese ausgeblendet werden (= Nein). |
| Kontonummer | Standardmäßig wird mit der Einstellung "Nein" die Kontonummer nicht vor der Bezeichnung des Kontos als Überschrift angedruckt. Mit der Einstellung "Ja" kann auch die Kontonummer zusätzlich angezeigt werden. |
| Beträge ausweisen | Standardmäßig wird der Betrag des Kontos mit angezeigt (= Ja). Mit der Einstellung "Nein" würde lediglich die Überschrift (Kontobezeichnung) dargestellt werden. |
| Lfd. Jahr in Tausend | Die Beträge des laufenden Jahres werden in Tausend angezeigt. Zwecks besserer Nachvollziehbarkeit wird beim Währungssybol bzw. Währungskürzel ein "T" hinzugefügt. |
| Vorjahr(e) in Tausend | Die Beträge des Vorjahres werden in Tausend angezeigt. Zwecks besserer Nachvollziehbarkeit wird beim Währungssybol bzw. Währungskürzel ein "T" hinzugefügt. |
| Datum in Kolonnenüberschrift lfd. Jahr | Folgende Ausprägungen können verwendet werden:
|
| Datum in Kolonnenüberschrift Vorjahr(e) | Folgende Ausprägungen können verwendet werden:
|
| Einrückung vom linken Rand | Mit dieser Einstellung kann festgelegt werden, ob die Darstellung der Überschrift eingerückt wird. Die Angabe wird immer im Verhältnis zur Seite von 255 Zeichen gemacht, z. B. "10" würde bedeuten, dass die Überschrift 10 Zeichen weiter vom linken Rand beginnen würde |
In folgendem Beispiel sehen Sie die Darstellung eines Kontos mit Salden:
Umbuchungen
Um auswertungsbezogene Umbuchungen in den Bericht als vorgefertigte Tabelle einzufügen, wählen Sie in der Menüleiste im Bericht am Reiter Tabelle die Funktion "vorgefertigte Tabelle" aus.
Im Anschluss wählen Sie den Tabellenbaustein "Umbuchungen" im Ordner Konten aus.
Im darauffolgenden Fenster können Sie die Tabelleneigenschaften definieren:
Folgende Einstellungen sind dabei möglich:
| Gliederungstext | Es sollen nur jene Umbuchungen des ausgewählten Gliederungstextes angezeigt werden. |
| Umbuchungen aus FIBU | Es sollen Bilanzbuchungen aus der FIBU angeführt werden. |
| Umbuchungen aus Bilanz | Es sollen auswertungsbezogene Umbuchungen aus der Bilanz angeführt werden. |
| Notizen | Notizen, welche beim Buchen in der FIBU erfasst worden sind, werden angezeigt. |
| Vorjahresbuchungen | Es sollen die Vorjahresbuchungen angezeigt werden. |
| Gliederungsschema | Es sollen jene auswertungsbezogenen Umbuchungen, welche zu einem Gliederungsschema erfasst worden sind, angezeigt werden. Bleibt dieses Feld leer, dann werden nur jene Umbuchungen angezeigt, die zu keinem bestimmten Gliederungsschema erfasst worden sind. |
| Schriftart | Auswahl der Schriftart in der Tabelle. |
| Schriftgröße | Auswahl der Schriftgröße in der Tabelle. |
| Feldbezeichnung anzeigen | Feldbezeichnungen (Spaltenüberschriften in der Tabelle) können angezeigt werden. |
| Rahmen anzeigen | Rahmen der vorgefertigten Tabelle anzeigen. |
| Spalteneinstellungen | Mit F8 können Sie die Spalten auswählen und deren Reihenfolge bestimmen. |
Sie können jederzeit die Tabelleneigenschaften mit der rechten Maustaste wieder aufrufen.
Beispiel
|  Die dargestellte Tabelle zeigt eine Umbuchung aus der FIBU, erkennbar an der Belegnummer, mit der dazugehörigen Notiz sowie eine auswertungsbezogene Umbuchung in der Bilanz ohne Vorjahresbuchungen. Feldbezeichnung und Rahmen sind eingeblendet. |
Buchungen aus Konto
Mit der vorgefertigten Tabelle "Buchungen aus Konto" werden gebuchte Zeilen vom Konto angezeigt. Wählen Sie aus den möglichen vorgefertigten Tabellen aus der Gruppe "Bilanz" aus dem Bereich "Konten" die Vorlage "Buchungen aus Konto" aus:
Im Feld "Konto" können Sie die Kontonummer eingeben oder mit F4 bzw. der Suchfunktion mit dem blauen Pfeil 
nach dem gewünschten Konto suchen. Alternativ können auch mehrere Konten mit F8 bzw. 
ausgewählt werden. Werden mehrere Konten ausgewählt, so scheinen diese anschließend in einzelnen Tabellen im Bericht auf.
nach dem gewünschten Konto suchen. Alternativ können auch mehrere Konten mit F8 bzw. ausgewählt werden. Werden mehrere Konten ausgewählt, so scheinen diese anschließend in einzelnen Tabellen im Bericht auf.
Folgende Einstellungen sind dabei möglich:
| Konto | Geben Sie hier die Kontonummer ein oder suchen Sie das Konto mit dem blauen Pfeil bzw. F4. Mit F8 können auch beliebig viele Konten ausgewählt werden. Beachten Sie bitte jedoch, das jedes Konto in einer eigenen Tabelle dargestellt wird. |
| Vorkolonne | Aus der bestehenden Auflistung der Buchungen können über eine Vorkolonne die Beträge von ausgewählten Zeilen in dieser dargestellt werden und somit eine Zwischensumme, die in die Hauptspalte übernommen wird, bilden. |
| Beträge in Tausend | Die Beträge werden in Tausend angezeigt. Zwecks besserer Nachvollziehbarkeit wird beim Währungssybol bzw. Währungskürzel ein "T" hinzugefügt. |
| Überschrift in Kopfzeile | Steuert die Art der Darstellung der Überschrift in erster Zeile. Folgende Ausprägungen können eingestellt werden:
|
| Datum in Kolonnenüberschrift lfd. Jahr | Folgende Ausprägungen können verwendet werden:
|
| Details anzeigen | Mit Details sind sämtliche Teilpositionen (Überschriften) in der Tabelle gemeint. Standardmäßig sind diese mit "Ja" eingestellt und werden angezeigt. Mit der Einstellung "Nein" werden diese ausgeblendet und in der Tabelle wird lediglich die Summe der Überschrift lt. definiertem Gliederungstext angezeigt. |
| Belegdaten anzeigen | Mit dieser Einstellung können das Belegssymbol und die dazugehörige Belegnummer angezeigt werden. |
| Erläuterung | In diesem Textfeld können Sie einen beliebigen Text eingeben, der direkt in der Zeile unterhalb der Überschrift angezeigt wird. |
| Einrückung vom linken Rand | Mit dieser Einstellung kann festgelegt werden, ob die Darstellung der Überschrift eingerückt wird. Die Angabe wird immer im Verhältnis zur Seite von 255 Zeichen gemacht, z. B. "10" würde bedeuten, dass die Überschrift 10 Zeichen weiter vom linken Rand beginnen würde |
Wenn Sie in der Tabelle auch das Belegsymbol und die Belegnummer darstellen wollen, so müssen Sie die Einstellung "Belegdaten anzeigen" auf "Ja" setzen.
Bearbeitung der Aufgliederung der Buchungen aus Konto
Die Aufgliederung der Buchungen kann mit der Funktion "Aufgliederung bearbeiten" verändert werden. Diese Funktion finden Sie im Einstellungsfenster als Button (links unten) bzw. kann sie auch über die vorgefertigte Tabelle mit rechter Maustaste aufgerufen werden.
In dem Fenster "Buchungen aus Konto" können Sie:
- Buchungszeilen aufteilen
- Buchungszeilen zusammenfassen
- Reihenfolge der Buchungszeilen ändern
- Offene Posten hinzufügen
- Vorkolonnen einbauen (mit/ohne Summen)
Außerdem können Sie über "Bearbeiten" (gelbe Menüleiste):
- Überschriften einfügen
- Vorkolonne/Hauptkolonne wechseln
- Vorkolonnensummen ein-/ausschalten
- Texte verändern
Je Buchungszeile wird in der Tabelle grundsätzlich eine Zeile abgebildet. Es besteht aber auch die Möglichkeit, eine Buchungszeile in der Tabelle mehrfach abzubilden. Grundvoraussetzung ist, dass der Betrag des Kontos auf die jeweiligen Buchungszeilen aufgeteilt wird, da ansonsten eine Betragsdifferenz entsteht und diese auch entsprechend in der Tabelle ausgewiesen wird.
Wählen Sie auf der linken Seite die Buchungszeile aus, die aufgeteilt werden soll. Klicken Sie anschließend auf das Symbol für die Aufteilung 
und geben Sie die Anzahl der benötigten Zeilen an, die auf der rechten Seite entstehen sollen und damit auch in der fertigen Tabelle im Bericht:
und geben Sie die Anzahl der benötigten Zeilen an, die auf der rechten Seite entstehen sollen und damit auch in der fertigen Tabelle im Bericht: 
Sie können die neu entstandenen Zeilen mit einem Doppelklick öffnen und den Text verändern sowie die entsprechenden Beträge und Erläuterungen eingeben.
Mit dem Status "A" kann nachvollzogen werden, dass eine Aufteilung von Konten durchgeführt worden ist:
Sollen mehrere Buchungszeilen in der Tabelle zusammengefasst werden, um lediglich eine Zeile mit einem Summenwert darzustellen, so verwenden Sie diese Funktion. Wählen Sie zuerst auf der rechten Seite die Zeile aus, in der die Summe dargestellt werden soll. Auf der linken Seite markieren Sie alle Buchungszeilen, die zusammengefasst werden sollen. Anschließend klicken Sie auf das Symbol für das Zusammenfassen 
. Mit dem Status "Z" bzw. "Kontonummer/Nr" kann nachvollzogen werden, dass eine Zusammenfassung von Buchungszeilen durchgeführt worden ist:
. Mit dem Status "Z" bzw. "Kontonummer/Nr" kann nachvollzogen werden, dass eine Zusammenfassung von Buchungszeilen durchgeführt worden ist:
Mit den gelben Pfeilen in der Mitte, die nach oben 
und nach unten 
zeigen, können Sie die Reihenfolge der Konten/Zeilen auf der rechten Seite (= fertige Tabellendarstellung) verändern.
und nach unten zeigen, können Sie die Reihenfolge der Konten/Zeilen auf der rechten Seite (= fertige Tabellendarstellung) verändern.Sollen aus allen Buchungszeilen eines Kontos lediglich jene angezeigt werden, die als offene Posten geführt werden, so nutzen Sie die Funktion "Offene Posten hinzufügen".
Um offene Posten übernehmen zu können, muss am Sachkonto direkt (Kontostammdaten) das OP-Kennzeichen gesetzt sein und eine Führung der offenen Posten durchgeführt worden sein. Diese Einstellung finden Sie in den Kontenstammdaten im Feld "OP-Kennzeichen" (dieses Feld ist auf "Ja" einzustellen).
In der Kontenaufgliederung kann in diesen Fällen anschließend über die Menüleiste die Funktion "Offene Posten hinzufügen" ausgewählt werden.
Aus allen Buchungszeilen werden nun diejenigen markiert und in der Tabelle dargestellt, die noch als offene Posten geführt werden. Wurde kein OP-Kennzeichen gesetzt, werden alle Positionen übernommen.
Mit einer Vorkolonne können Zwischensummen innerhalb einer Tabelle gebildet und dargestellt werden, die anschließend in der Hauptspalte berücksichtigt werden.
Im ersten Schritt aktivieren Sie in den Einstellungen die Vorkolonne (rechte Maustaste auf der vorgefertigten Tabelle → Tabelleneigenschaften, stellen Sie die Zeile "Vorkolonne" auf "Ja" ein):
In der Aufgliederungsbearbeitung auf der/den entsprechenden Buchungszeile(n) mit der rechten Maustaste - "Vorkolonne/Hauptkolonne wechseln" auswählen:
Es können beliebig viele Zeilen mit dieser Funktion über eine Vorkolonne dargestellt werden.
Im folgenden Beispiel sehen Sie die Darstellung mit Vorkolonne/Hauptkolonne (hier wurden zwei Zeilen mit dieser Funktion zusammengefasst):
Im folgenden Beispiel sehen Sie die Darstellung mit Vorkolonne/Hauptkolonne (hier wurden zwei Zeilen mit dieser Funktion zusammengefasst):
Sie haben die Möglichkeit, weitere Zeilen einzufügen, die als (Zwischen)Überschriften verwendet werden, um den Inhalt der Tabelle damit übersichtlicher zu gestalten. Auf der rechten Seite markieren Sie jene Zeile, über der die Überschrift eingefügt werden soll. Die Funktion "Überschrift einfügen" kann mit der rechten Maus aufgerufen werden. Passen Sie anschließend den Text für die Überschrift an (Doppelklick auf der Zeile).
In der Aufgliederungsbearbeitung (sowohl in der "Kontenaufgliederung" als auch bei "Buchungen aus Konto") besteht die Möglichkeit für die einzelnen Zeilen sowohl den bestehenden Text anzuspassen bzw. eine Erläuterung zu hinzufügen, die in der Zeile unterhalb des Textes ausgewiesen wird. Erfasst werden kann diese während der Bearbeitung der jeweiligen Zeile (mit Doppelklick oder mit rechter Maustaste "Bearbeiten" auf der entsprechenden Zeile:
Die Erläuterung ist auch in der Aufgliederungsbearbeitung in der gleichnamigen Spalte "Erläuterung" sichtbar:
Ausweis der Erläuterung erfolgt in der Zeile unterhalb:
Erläuterungstext über Tabelleneigenschaften ergänzen
Die Verwendung des Erläuterungstextes über die Tabelleneigenschaften funktioniert auf die gleiche Weise wie bereits bei der Kontenaufgliederung beschrieben.
Hinweis
| In der Bildschirmansicht einer Auswertung bzw. Auswertungsübersicht oder einer Saldenliste kann die Spalte "Kontoaufgliederung" hinzugefügt werden. In dieser Spalte sehen Sie, ob bereits eine Kontoaufgliederung für Konten erstellt worden ist (wenn zutreffend, dann erscheint ein grünes Häkchen). Mit einem Doppelklick kann die Erfassung geöffnet und bei Bedarf bearbeitet werden.  |
Hinweis
| Aus dem Buchungsfenster können Sie über den Menüpunkt "Bilanz/ANBU" die Funktion "Kontoaufgliederung" ebenso aufrufen und bearbeiten.  |
Auswertungen in Berichten
Auswertungen wie Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung, Geldflussrechnung etc. können entweder in der Druckliste als eigene Punkte definiert oder in Tabellenform in einem Bericht eingefügt werden. Standardmäßig sind in der Berichtsart "Betriebswirtschaftliche Darstellungen" Auswertungen wie Vermögens- und Ertragslage bzw. Geldflussrechnung vorgesehen. Sie können diesen oder andere Berichte um beliebige Auswertungen ergänzen.
Hinweis
| Jede Auswertung kann zur Gänze (z. B. gesamte Bilanz) oder abschnittsweise (z. B. nur Eigenkapital) eingefügt werden. Durch die Eingabe der Felder "Gliederungsschema", "Gliederungstext", "von Gliederungstext" und "bis Gliederungstext" kann man Einfluss auf die Darstellungstiefe nehmen. |
Wählen Sie aus den möglichen vorgefertigten Tabellen aus dem Bereich "Bilanz" aus der Gruppe "Auswertungen" die benötigte Auswertung aus:
Über die ersten vier Felder (Gliederungsschema, Gliederungstext, Von Gliederungstext und Bis Gliederungstext) können Sie mit F4 bzw. dem blauen Pfeil nach der gewünschten Auswertung suchen und gegenbenfalls die Darstellung auf einen bestimmten Teil der Auswertung eingrenzen, indem Sie die Felder "Gliederungstext" bzw. "Von/Bis Gliederungstext" verwenden:
nach der gewünschten Auswertung suchen und gegenbenfalls die Darstellung auf einen bestimmten Teil der Auswertung eingrenzen, indem Sie die Felder "Gliederungstext" bzw. "Von/Bis Gliederungstext" verwenden:
In folgendem Beispiel sehen Sie die Darstellung einer Auswertung/eines Teils einer Auswertung in Form einer vorgefertigten Tabelle (Bilanz nach UGB, Schema 301, Gliederungstext "Anlagevermögen"):
Steuerberechnungsblätter
Aus der Gruppe "Steuererklärungen" können beliebige Berechnungsblätter im Bericht eingefügt werden. Wählen Sie aus den möglichen vorgefertigten Tabellen eine entsprechende Vorlage aus. Unter "Steuererklärungen" finden Sie die einzelnen Steuererklärungen aufgelistet, darunter jeweils ein dazugehöriges "Berechnungsblatt":
In folgendem Beispiel sehen Sie die Darstellung eines Berechnungsblattes (K1):
Eigene Tabellen erstellen
Alternativ zu den vorgefertigten Tabellen können Sie eigene Tabellen kreieren. Verwenden Sie dazu die Funktion "Tabelle", die im gleichnamigen Reiter "Tabelle" zu finden ist.
Definieren Sie anschließend die Größe der Tabelle (Anzahl der Zeilen und Spalten). Nach der Fertigstellung ist diese Tabelle aber flexibel veränderbar, d. h., Zeilen bzw. Spalten können jederzeit hinzugefügt und entfernt werden.
In einer selbst erstellten Tabelle können sowohl Texte eingegeben, als auch die Werte mit der Funktion "Feld" hinzugefügt werden. Dabei können auch beispielsweise Summen (Haupt-, Zwischen oder Gruppensummen) gebildet werden. Alternativ können Werte aus dem gesamten NTCS System verwendet werden (Werte aus Bilanzpositionen, Kontonummern etc.). Weiters besteht die Möglichkeit mit Formeln zu arbeiten und somit mit Werten zu rechnen. Die Formeln sind ebenfalls unter der Funktion "Feld" zu finden.
Diese Möglichkeiten werden anhand eines Beispiels genauer beschrieben:
Beispiel
| In folgendem Beispiel wird eine Tabelle erstellt, in der Werte zum Teil manuell eingegeben werden, anschließend Summen gebildet werden und mit diesen Werten über eine Formel weitergerechnet wird. Schritt 1: Tabelle über die Funktion "Tabelle" im Bericht in gewünschter Größe einfügen Schritt 2: Manuell Texte und Werte eingeben In diesem Beispiel werden die ersten drei Spalten manuell eingegeben, in der vierten Spalte soll mit Werten anschließend gerechnet werden. Nutzen Sie auch die Funktion "Zellen formatieren", die über die rechte Maustaste aufrufbar ist, um die Darstellung der Werte zu definieren (z. B. Zahl mit zwei Nachkommastellen etc.) Schritt 3: Summen bilden Um eine Summe zu bilden wird in der vierten Spalte die Funktion "Feld" verwendet, die im Reiter "Einfügen" zu finden ist. Unter "Systemfelder" stehen folgende Möglichkeiten zur Verfügung, die in Zusammenhang mit der Summenbildung stehen:
 In unserem Beispiel wird je Zeile eine Summe horizontal erstellt. Anschließend werden am Ende sämtliche Werte zusammengerechnet, indem das Feld Hauptsumme vertikal eingefügt wird. Schritt 4: Formel verwenden Damit auch in der letzten Zeile "durchschnittliche Zahl Arbeiter" gerechnet werden kann, ist eine Formel notwendig. Diese wird ebenfalls über die Funktion "Feld" eigenfügt, die im Reiter "Einfügen" zu finden ist. Den Eintrag "Formel" finden Sie sowohl unter den Systemfeldern als auch am Ende der Liste:  In der Formel soll gerechnet werden: Wert der Hauptsumme vertikal / Anzahl der Monate Damit das Feld mit der Hauptsumme vertikal in der Formel verwendet werden kann, ist folgender Zwischenschritt notwendig: Klicken Sie in dieses Feld mit rechter Maustaste hinein und wählen Sie die Funktion Zelle benennen. Dabei kann der Zelle ein beliebiger Name gegeben werden. In unserem Beispiel wird "Zwischensumme" eingegeben:  Im Tabellenfeld, in dem der durchschnittliche Wert berechnet werden soll, wird mit der Funktion "Feld" eine "Formel" erstellt. Im Fenster "Formel-Editor" wird die Formel eingegeben. In unserem Beispiel wird die Formel erstellt, indem gerechnet wird "Feld / Funktion" / "Wert" (die zwei Eingaben stehen im Formel-Editor im linken unteren Fensterbereich zur Verfügung) 
Die endgültige Tabelle mit allen Eingaben, Feldern und Formeln sieht wie folgt aus:  |
Hinweis
| Weitere hilfereiche Informationen zum Thema Formeln finden Sie auch in der Hilfedokumentation Formeln. |
Datenfelder/Systemfelder im Bericht verwenden
Sie können im Bericht auf beliebige Datenfelder Ihres Mandanten oder auf Systemfelder zurückgreifen. Diese können mit F5 bzw. mit der Funktion "Feld", die über den Reiter "Einfügen" zur Verfügung steht, in die Berichte übernommen werden:
Es wird zwischen Datenfeldern und Systemfeldern unterschieden:
Datenfelder werden aus den Bereichen Stammdaten (CRM), Anlagenbuchhaltung, Bilanz, FIBU etc. übernommen.
Typische Datenfelder sind:
- Firmenname
- Adresse
- Bilanzjahr
- Beginn Wirtschaftsjahr
- Bilanzstichtag
- Gesellschafter
- Geschäftsführer
- Werte aus Auswertungen
- Werte aus Spiegeln
- Kennzahlen (in der Dokumentation Formeln und Kennzahlen gestalten finden Sie weitere ausführliche Beschreibungen zum Thema Kennzahlen)
Systemfelder hingegen greifen auf automatisch vom System erstellte Informationen zurück. Typische Systemfelder sind:
- Datum/Uhrzeit
- Seitennummer
- Zwischensumme/Hauptsumme (in eigenen Tabellen)
- Manuelle Eingabe etc.
Die im Bericht verwendeten Daten- und Systemfelder sind am farbigen Hintergrund (gelb) zu erkennen und werden automatisch aktualisiert. In Standardberichten wird mit diesen Feldern ebenfalls gearbeitet.
In folgendem Beispiel sehen Sie einen Auszug aus dem Bericht "Steuerliche Grundlagen":
In folgendem Beispiel sehen Sie einen Auszug aus dem Bericht "Steuerliche Grundlagen":
Wenn Sie auf das gelb hinterlegte Daten- bzw. Systemfeld klicken, wird Ihnen in der untersten grauen Zeile die Datenquelle angezeigt (hier im Beispiel Feld "Gewinnermittlungsart") bzw. mit rechter Maustaste die entsprechende Verknüpfung zur Datenquelle vorgeschlagen (hier im Beispiel "FIBU-Stammdaten bearbeiten").
Hinweis
| Da es sich beim Bilanzprojekt immer um eine zeitpunktbezogene Darstellung handelt, sind die Datenfelder aus dem Paket Bilanz gegenüber den immer aktuellen Kundendatenfeldern aus dem Paket CRM bevorzugt einzusetzen. Aus diesem Grund wird in den Standardtextbausteinen auf die jahresbezogenen Firmenstammdatenfelder und nicht auf die aktuellen Kundenstammdaten zurückgegriffen. |
Digitale Unterschrift
Möchten Sie Ihre erstellten Bilanzberichte digital unterzeichnen lassen, benötigen Sie auf den Berichten sogenannte Platzhalter für die digitale Unterschrift.
Wählen Sie dazu im Bericht in der Menüleiste am Reiter "Einfügen" die Funktion "Unterschrift" aus.
Das System fügt dadurch aufomatisch in Ihrem Bericht einen Platzhalter für die digitale Unterschrift ein. Diesen können Sie bei Bedarf per Drag & Drop an die gewünschte Position verschieben.
Alternativ haben Sie auch die Möglichkeit ,unseren Standardtextbaustein "Unterschrift mit Platzhalter für digitale Signatur" zu verwenden.
Weitere Informationen finden Sie unter Digitale Signatur mit MOXIS in der Jahresabschlusserstellung.Diagramme verwenden
Ihre Berichte können Sie über die Verwendung von Diagrammen zusätzlich informativer gestalten, damit sich Leser/innen der Berichte einen besseren Überblick verschaffen können. Dabei können Sie aus vorgefertigten Tabellen ohne Aufwand blitzschnell Diagramme erstellen lassen oder alternativ eigene Diagramme kreieren.
Diagramme aus vorgefertigter Tabelle erstellen
Eine Funktion, mit der Diagramme schnell und zielgerichtet erstellt werden können, ist "Diagramm aus vorgefertiger Tabelle". Sie finden diese Funktion im Reiter "Tabelle", wobei diese nur dann als aktiv angezeigt wird, wenn sich zu diesem Zeitpunkt der Cursor in einer vorgefertigten Tabelle befindet, aus der in weiterer Folge das Diagramm erstellt werden soll. Ansonsten wird die Funktion ausgegraut angezeigt.
Mit dieser Funktion werden Werte aus vorgefertigten Tabellen als Diagramm abgebildet. Damit ersparen Sie sich die mühsamen Erstellungen und die Suche von einzelnen Werten, die im Diagramm dargestellt werden sollen.
Um das Diagramm einzufügen gehen Sie wie folgt vor:
Markieren Sie dazu vorher den gesamten Bereich der vorgefertigten Tabelle und wählen Sie die Funktion "Diagramm aus vorgefertigter Tabelle" aus.
Es folgt eine Hinweismeldung: "Der Datenbereich des Diagramms wird anhand der Markierungskoordinaten (Zeile, Spalte) erstellt. Durch spätere manuelle oder programmiertechnische Änderungen (z. B. durch BMD NTCS Update) könnte der markierte Bereich nicht mehr aktuell sein. Wollen Sie das Diagramm einfügen?".
Bestätigen Sie diese Meldung mit "Einfügen".
Im Anschluss wird das Diagramm erstellt und unterhalb der vorgefertigten Tabelle eingefügt.
Beispiel
| In diesem Beispiel ist ein Auszug aus dem Bericht "Erläuterungen zu Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung" abgebildet. Die vorgefertigte Tabelle stellt die Zusammensetzung der Sachanlagen dar. Nach der Erstellung des Diagramms wird dieses unterhalb der Tabelle eingefügt.  |
Eigene Diagramme erstellen
Mit der Funktion "Diagramm", die im Reiter "Einfügen" zu finden ist, können eigene Diagramme erstellt werden.
Um Diagramme selbst zu gestalten, gehen Sie wie in der Hilfedokumentation Erstellung eigener Diagramme beschrieben vor.
Weitere nützliche Funktionen im Berichtswesen
Im Berichtswesen finden Sie eine Reihe weiterer nützlicher Funktionen, die anschließend näher beschrieben werden:
Funktion "Gehe zu"
In mehrseitigen Dokumenten können Sie sich mit der Funktion "Gehe zu" schneller im Dokument bewegen. Um diese Funktion nutzen zu können, ist die Verwendung der Textbausteinmarkierung notwendig. Die Funktion kann über die Menüleiste im Reiter "Start" oder mit der Tastenkombination "Strg + G" aufgerufen werden. In einem Fenster werden nun sämtliche Textbausteine aufgelistet, die im Bericht vorhanden sind. Die Ansicht der Einträge entspricht dabei der Reihenfolge, die im Bericht verwendet wird. Sie können diese Darstellung auf alphabetisch umstellen, indem Sie auf den Button "AZ" 
links unten klicken.
links unten klicken.
Erstellen von Seitenumbrüchen
Das Erstellen von Seitenumbrüchen ist erst zu empfehlen, wenn der Inhalt des Berichts vollständig erfasst ist. So vermeiden Sie bei nachträglichen Änderungen unerwünschte Verschiebungen. Die Funktion "Manueller Seitenwechsel" zum Erstellen und Löschen von Seitenumbrüchen finden Sie in der Menüleiste im Reiter "Einfügen".
Hinweis
| Beachten Sie, dass für den Bericht in der Ausdrucksgestaltung ein Standardkopf und -fuß hinterlegt sind. Die Größe der Kopf- und Fußzeile beeinflusst die verfügbare "Restgröße" für den restlichen Inhalt. In der Druckliste sollten keine anderen in der Größe abweichenden Kopf- bzw. Fußzeilen definiert werden, da sich ansonsten unerwünschte Verschiebungen der Seitenumbrüche im endgültigen Ausdruck ergeben könnten. |
Speichern
Speichern
Wenn Sie Änderungen im Dokument vornehmen, werden Sie beim Schließen des Dokuments automatisch gefragt, ob Sie die Änderungen speichern möchten. Sie können aber auch während des Arbeitens jederzeit auf die Funktion "Speichern" klicken, die im Reiter "Datei" zu finden ist, um eine zwischenzeitliche Speicherung auszuführen.
Als PDF/RTF Exportieren
Exportieren
In der Menüleiste können Sie im Reiter "Datei" zwischen einem Export als PDF (Funktion "Als PDF exportieren") oder RTF (Funktion "Als RTF speichern") auswählen. Sie müssen anschließend den Pfad bzw. den Dateinamen ergänzen, unter dem die Datei gespeichert werden soll.
Archivieren
Es besteht auch die Möglichkeit, einzelne Berichte mit der Funktion "Archivieren" im Archiv abzulegen. Diese Funktion finden Sie ebenfalls im Reiter "Datei".
Inhalte importieren
Wenn Sie im NTCS Bericht im Reiter "Datei" die Funktion "Öffnen" auswählen, können Sie RTF-Dokumente importieren. Beachten Sie dabei, dass RTF-Dateien keine Informationen zur Formatierung mitspeichern bzw. mitliefern und entsprechend das Format des Dokumentes nachbearbeitet werden muss.
Dokument wiederherstellen
Weiters finden Sie in der Menüleiste im Reiter "Extras" die Funktion "Dokument wiederherstellen". Mit dieser Funktion kann das zu anderen Zeitpunkten gespeicherte Dokument angesehen und gegebenfalls wiederhergestellt werden.
In einem eigenen Fenster wird auf der linken Seite jeder Speichervorgang des Berichtes aufgelistet. Mitgeführt werden dabei Informationen wie der Speicherzeitpunkt (Tag/Uhrzeit) bzw. Benutzer/User, der den Speichervorgang durchgeführt hat. Auf der rechten Seite wird entsprechend in der Vorschau das Dokument vom jeweiligen Zeitpunkt angezeigt und kann bei Bedarf mit der Funktion "Dokument wiederherstellen" übernommen werden.
Hinweis
| Für Berichte, die im Rahmen der Jahresabschlusserstellung über die Bilanz-Checkliste (Abschluss-Navigator) erstellt worden sind, gilt: Wird ein Dokument einmal leer verspeichert, wird die Liste im Fenster "Dokument wiederherstellen" geleert und kann nicht mehr hergestellt werden. |
Übersetzungen verwenden
Standardmäßig steht Ihnen eine Reihe an Berichten zur Verfügung, die bereits in z. B. englischer Sprache übersetzt sind. Siehe dazu weitere Informationen in der Hilfedokumentation Bilanz in Fremdsprache.
Ich oder Wir Form verwenden
Die Formulierung im Bericht eines Jahresabschlusses, ob in der "Ich"- oder "Wir"-Form gesprochen wird, wird durch das Feld "Bericht in Ich-/Wir-Form" in den Firmenstammdaten zentral gesteuert:
In diesem Feld sind folgende Einstellungen möglich:
- Standard
Diese Einstellung wird standardmäßig vom Programm bei der Anlage einer neuen Firma vorgeschlagen. Damit wird jene Einstellung herangezogen, die im gleichen Feld der zuständigen STB-Firma hinterlegt ist (=Rückfallebene).
Diese Einstellung ist vor allem für Steuerkanzleien wichtig und vorteilhaft, weil zentral über die STB-Firma entschieden werden kann, welche Form in den Berichten verwendet werden soll. Sollten für einzelne Firmen eine davon abweichende Form benötigt werden, kann bei der jeweiligen Firma in den dazugehörigen Firmenstammdaten die gewünschte Form definiert werden. Wurde beim STB ebenfalls die Einstellung als Standard definiert, so verwendet das Programm standardmäßig die Wir-Form. - Ich-Form
Die Sätze im Bericht werden in der Ich-Form geschrieben. Bsp.: "Durch die Erklärung bestätige ich Ihnen, dass ..." - Wir-Form
Die Sätze im Bericht werden in der Wir-Form geschrieben. Bsp.: "Durch die Erklärung bestätigen wir Ihnen, dass ..."
Als Beispiel, wie sich die Einstellung über dieses Feld auswirkt, dient ein Auszug aus der Vollständigkeitserklärung, die im Rahmen der Bilanzierungscheckliste erstellt wird:
BIL → Stammdaten → BILANZ ParameterMit dem BILANZ Parameter "Darstellung der Währungen in Feldern" kann firmenbezogen oder auch allgemein festgelegt werden, ob in den Berichten standardmäßig das Währungssymbol oder das Währungskürzel angezeigt werden soll. Diese Einstellung ermöglicht eine einheitliche Darstellung der Währungen, ohne dass Standardtextbausteine kanzleibezogen angepasst werden müssen.
Sie finden die Einstellung in den BILANZ Parameter ( BIL → Stammdaten → BILANZ Parameter) unter Bilanzierung → Ausdrucke → Darstellung der Währung in Feldern.
BIL → Stammdaten → BILANZ Parameter) unter Bilanzierung → Ausdrucke → Darstellung der Währung in Feldern.
Der Parameter "Darstellung der Währung in Feldern" kann folgende Ausprägungen haben:
- lt. Feld: Es wird je nach Feld entweder der dreistellige ISO-Währungscode (z. B. EUR, USD, ...) oder das einstellige Währungssymbol (€, $, ...) verwendet.
- Währungssymbol statt ISO-Code: Mit der Ausprägung wird auch im Feld für den dreistelligen Währungscode das Währungssymbol ausgewiesen.
- ISO-Code statt Währungssymbol: Hiermit wird im Feld für das Währungssymbol ebenfalls der dreistellige ISO-Code dargestellt.
