Feldauswahl dazugehörige Konten Verkauf: Alle Felder

Mit dem Eintragen eines Ab-Datums kann festgelegt werden, dass eine Kontentabellenposition (ein Kontensatz) nur für einen bestimmten Zeitraum gültig sein soll. Zur Vervollständigung des Gültigkeitszeitraums steht das Feld Bis Datum zur Verfügung.

Dieses Feld wird nur zu bestimmten Zwecken benötigt (z. B. Kontoumstellung in der Fibu), daher bleibt das Feld in den meisten Fällen leer. Die Prüfung, welche Erlöskontentabelle herangezogen wird, erfolgt mit dem Rechnungsdatum.

Einschränkung: Datum, ab dem die Kontentabellenposition gültig ist.

Hier muss jenes Erlöskonto hinterlegt werden, welches für den Kunden ermittelt werden soll, wenn der Kunde umsatzsteuerrechtlich wie ein Kunde aus einem Ausland (= einem Land außerhalb der EU) behandelt werden muss. Für Details zur umfangreichen Ermittlungslogik des korrekten Kontos finden Sie alle Informationen im Hilfekapitel Logik Kontenermittlung aus Erlöskontensatz.

Bitte beachten Sie auch, wenn Sie Honorarnoten unter mehreren Verrechnungsfirmen ausstellen, den Hinweis für die Kontenermittlung unter dem Feld Firma. 

Mit dem Eintragen eines Bis-Datums kann festgelegt werden, dass eine Kontentabellenposition (ein Kontensatz) nur für einen bestimmten Zeitraum gültig sein soll. Zur Vervollständigung des Gültigkeitszeitraums steht das Feld Ab Datum zur Verfügung.

Dieses Kennzeichen ist für die Leistungserfassung irrelevant und nicht zu hinterlegen!

 

Es können für die einzelnen Erfassungskennzeichen eigene Konten, die für die Verbuchung herangezogen werden, hinterlegt werden.

Hier kann der Kontentabellenposition ein Erlös- und Aufwandskennzeichen für Aufwände zugewiesen werden.

 

Durch die Verwendung von Erlös- und Aufwandskennzeichen ist es möglich, Aufwände bei bestimmten Lieferanten (Erlöse von bestimmten Kunden) bzw. Erlöse, die aus speziellen Geschäftsfällen resultieren, auf spezielle Konten zu buchen bzw. unterschiedliche Umsatzsteuersätze zur Anwendung heranzuziehen.

Voraussetzung ist, dass in der (beim jeweiligen Artikel hinterlegten) Kontentabelle das Konto für das Erlöskennzeichen hinterlegt ist.

In diesem Feld wird die Bezeichnung des EU-Kontos der Kontentabellenposition (des Kontensatzes) angezeigt. Diese Anzeige ist nur möglich, wenn das EU-Konto auch tatsächlich als Fibu-Konto in der Fibu existiert.

In der Leistungserfassung kann diese Information aus den Kontensätzen derzeit nicht ermittelt werden. 

Landnummer jenes Landes, für welches die Steuercodes gelten. Dieses Feld ist vom Anwender nicht bearbeitbar. 

 

Der Preisgrund kann in der Leistungserfassung als eine Variante genutzt werden, um eine Unterscheidung von mehreren Erlöskontensätzen innerhalb einer Erlöskontentabelle zu erzielen (siehe Hilfekapitel Preisgrund).

 

Mithilfe unterschiedlicher Rechnungsarten kann eine Unterscheidung zwischen den Kontentabellenpositionen (den Kontensätzen) innerhalb einer Kontentabelle nach WWS Rechnungsarten getroffen werden. Pro Kontentabelle können unterschiedlich viele Rechnungsarten verwendet werden.

Für die Leistungserfassung genügt es im Normalfall, die Rechnungsart auf dem vorgeschlagenen Wert "Standardrechnung" zu belassen. Um die Nutzung von unterschiedlichen Rechnungsarten zu ermöglichen, muss die Zuordnung vom Fakturatyp in der Leistungserfassung mit der Rechnungsart in der Warenwirtschaft entsprechend gegeben sein. Diese Zuordnung ist im Hilfekapitel Rechnungsart genau aufgelistet. 

Dieses Unterscheidungsmerkmal ist zum Beispiel nur nötig, wenn für einen bestimmten Fakturatyp (z. B. Teilrechnung) nicht nur ein Erlöskonto, sondern auch je Tätigkeitsgruppe unterschiedliche Erlöskonten bebucht werden müssen.

Wird ein Erlöskontensatz mit Rechnungsart ungleich "Standardrechnung" angelegt, gelten die Konten dieses Erlöskontensatzes nur für den entsprechenden Fakturatyp. Daher müssen für die weiteren Fakturatypen weitere Erlöskontensätze unter dieser Kontentabelle hinterlegt werden (oder ein weiterer Erlöskontensatz mit der Rechnungsart "Standardrechnung").

 

Es gibt folgende Ausprägungen für die Rechnungsart:

Für die Standardrechnungen ist die Rechnungsart "Standardrechnung" zu verwenden.

 

Für die Anzahlungs-, Teil- und Schlussrechnungen müssen, je nachdem, welche Versteuerungsart vorab in den Rechnungs-Schemen für die Anzahlungs-, Teil- und Schlussrechnung angegeben worden ist, die jeweiligen Rechnungsarten ausgewählt werden.

 

Für den Steuerbeleg kann die Verrechnungsart "Steuerbeleg" verwendet werden.

 

Gibt es in einer Kontentabelle mehrere Einträge mit der gleichen Rechnungsart, kann mithilfe der Erlöskennzeichen gesteuert werden, wann welches Konto herangezogen wird.

In diesem Feld tragen Sie manuell den zu berücksichtigenden Steuercode für das im Feld Auslandskonto hinterlegte Auslandskonto ein, wenn der Steuercode nicht vom Fibu-Konto ermittelt werden kann, weil das Konto in der Fibu nicht existiert. Diese Vorgangsweise ist nur dann möglich/sinnvoll, wenn der WWS Parameter "BMD FIBU" deaktiviert ist. Ansonsten wird der korrekte Steuercode jedenfalls vom Fibu-Konto ermittelt und das Feld ist nicht bearbeitbar.

Die Steuercodes selbst definieren, mit welcher Steuerart gebucht wird und ob bzw. wo der Buchungsbetrag in der Umsatzsteuervoranmeldung ausgewiesen wird. Eine Auflistung Steuercodes kann eingesehen werden.

In diesem Feld tragen Sie manuell den zu berücksichtigenden Steuerprozentsatz für das im Feld Inlandskonto hinterlegte Inlandskonto ein, wenn der Steuerprozentsatz nicht vom Fibu-Konto ermittelt werden kann, weil das Konto in der Fibu nicht existiert. Diese Vorgangsweise ist nur dann möglich/sinnvoll, wenn der WWS Parameter "BMD FIBU" deaktiviert ist. Ansonsten wird der korrekte Steuerprozentsatz jedenfalls vom Fibu-Konto ermittelt und das Feld ist nicht bearbeitbar.

 

Die Teilrechnungskonten für Versteuerung bei Bezahlung sind in der FIBU jedoch mit dem Steuersatz 0 % angelegt, da ja zuerst auf noch nicht fällige USt gebucht wird. Erst bei Bezahlung der Rechnung wird die USt fällig und dann wird auch der Erlös auf ein Erlöskonto mit USt-Hinterlegung umgebucht.

Damit Teil- und Anzahlungsrechnungen korrekt mit der (erst später fälligen) Umsatzsteuer berechnet und ausgedruckt werden, ist in diesem speziellen Fall im Feld "Steuer %" der jeweilige Steuersatz anzugeben.

 

Im Feld "Steuer %" kann (wenn der Parameter BMD FIBU = Ja) nur ein Wert eingetragen werden, wenn folgende Rechnungsarten gewählt werden:

Hinweis 

Wird das Feld "Steuerprozentsatz" auf der Kontentabellenposition befüllt, muss auch der "Steuercode" auf der Kontentabellenposition eingegeben werden. Steuercode und Steuerprozentsatz sollen entweder nur gemeinsam eingegeben werden oder es bleiben beide Felder leer (Steuercode und Steuerprozentsatz werden vom Sachkonto aus der FIBU genommen).