Rechnungsempfänger (Stille Zugehörigkeit)

 

Der Rechnungsempfänger ist jene Person, für die eine Rechnung ausgestellt wird und auf deren Debitorenkonto die Honorarnote verbucht wird. Der Rechnungsempfänger muss also nicht zwingend der Kunde sein, für den die Leistung erfasst wird. Wenn Leistungen eines Kunden A in Honorarnoten abgerechnet werden, die an den Rechnungsempfänger B auszustellen sind, ist wie folgt vorzugehen: Der Rechnungsempfänger B ist zuerst als eigener Kunde B anzulegen und dann als Rechnungsempfänger im Feld Rechnungsempfänger (LEA) im Kundenstamm des Kunden A einzutragen. Achtung: Der Rechnungsempfänger darf, wenn dieser dem Kunden der Leistung entspricht, nicht eigens im Kundenstamm des Kunden zugewiesen werden.

Der Rechnungsempfänger wird auch "Stille Zugehörigkeit" oder "zentraler Rechnungsempfänger" genannt.

Wenn die Honorarnote nur an eine andere Rechnungsadresse geschickt werden soll, aber der Kunde als Rechnungsempfänger (Debitor) erhalten bleiben soll, dann kann auch auf die Arbeitsweise mit hinterlegtem Rechnungsempfänger verzichtet werden und beim Kunden eine spezielle Rechnungsadresse geführt werden. Diese ist im Feld Weitere Adressen mit der Rechnungsart "Rechnungsadresse" als Weitere Adresse anzulegen.

Im Kundenstamm ist es auch möglich, eine Offene Zugehörigkeit zu hinterlegen, um eine "zentrale Rechnungsadresse" bekannt zu geben. Bitte beachten Sie für die genaue Unterscheidung der Anwendungsfälle das Kapitel Unterschied Rechnungsempfänger (Stille Zugehörigkeit) - Offene Zugehörigkeit in der Themendokumentation Offene Zugehörigkeit. Eine Alternative dazu ist, die Zustelladresse des Rechnungsempfängers zu verwenden.

Der Rechnungsempfänger wird durch die Erfassung von Leistungen auf den Kunden vom Programm vollautomatisch auf der Leistung gespeichert. Es ist nicht möglich, direkt bei der Leistungserfassung den Rechnungsempfänger einzugeben bzw. die Ermittlung zu beeinflussen. Ist bei einem Kunden KEIN extra Rechnungsempfänger in den Stammdaten hinterlegt, so wird der Kunde selbst als Rechnungsempfänger in den Leistungen geführt. Somit ist in allen LEA Auswertungen, Feldauswahlen und in der Fakturierung der Rechnungsempfänger immer vorhanden!

 

Bei der Autorisierung wird die Verrechnungsfirma aufgrund der Firmenzugehörigkeit des Rechnungsempfängers (und nicht aufgrund des bebuchten Kunden) ermittelt. Damit wird jene Abläufe in der Fakturierung, die sich auf die Verrechnungsfirma beziehen (Absenderadresse, Nummernkreis, Fibu-Verbuchung) auch vom Rechnungsempfänger beeinflusst.

Sonderfall: Die Verrechnungsfirma kommt nur dann vom Projekt, wenn die Kunden unter der Hauptfirma erfasst werden.

Im Fenster Honorarnoten ist der Kunde der Leistung für die Fakturierung nicht mehr vorrangig interessant. Nur mehr die Betrachtungsweise nach Rechnungsempfänger ist sinnvoll, daher wird Ihnen das Einstiegsfeld "Rechnungsempfänger" zur Verfügung gestellt.

Möchten Sie sich informieren, auf welchen Kunden Leistungen einer Honorarnote erfasst worden sind, nutzen Sie die Rechnungsbearbeitung oder eine entsprechend designte Auswertung im Bereich Showprogramm.

Beim Verwenden der LEA Auswertungen (und deren Smart-Interfaces) muss darauf geachtet werden, dass bei der Filterung nach dem Feld "Kunde" der bei der Leistungserfassung eingegebene Kunde ausgewertet wird. Das heißt, der Rechnungsempfänger muss ebenfalls in die Feldauswahl geholt werden und es muss in jedem Fall vom Anwender unterschieden werden, ob nach "Kunde" oder nach "Rechnungsempfänger" ausgewertet werden soll.