CTR FAQ Budget
Grundlegende Informationen zum Budget finden Sie in der Dokumentation CTR Budget.Inhalt
Was bedeutet die Mehrjahresplanung?
Die Mehrjahresplaung muss immer dann verwendet werden, wenn ausgehend vom aktuellen FIBU Jahr mehrere (bis zu 25) Jahre budgetiert werden sollen. Von einer verfrühten Jahresübernahme nur mit dem Zweck der Budgeterfassung für Folgejahre wird somit dringend abgeraten.
Die Aktivierung bzw. Hinterlegung der Mehrjahresplanung erfolgt direkt am Budgetmodell:
Bei der Jahresübernahme (am tatsächlichen Ende des Fibu-Jahres) werden die Budgetwerte der relevanten Budgetfolgejahre automatisch in das neue Jahr übernommen, die Budgetmodelle im alten Jahr werden stillgelegt. Das heißt im alten Jahr kann nicht mehr in die Folgebudgetjahre umgeschaltet werden und Änderungen können nur mehr im neuen Fibu-Jahr durchgeführt werden.
Beispiel
 | In der Fibu 2025 werden mittels Mehrjahresplanung die Jahre 2025, 2026 und 2027 budgetiert. Im Zuge der Jahresübernahme der Fibu 2025 auf die Fibu 2026 werden die Budgetwerte 2026 und 2027 (aus der Fibu 2025) übernommen, und in der Fibu 2025 gesperrt. Änderungen an den Budgetwerten 2026 und 2027 sind somit nur mehr ausgehend von der aktuellen Fibu 2026 möglich. |
Wie kann man ein erfasstes Budget "einfrieren"?
Alle Budgetwerte werden in einem Budgetmodell erfasst. Im Controlling können dabei so viele Budgetmodelle wie nötig angelegt werden. Sind in einem Budgetmodell alle relevanten Budgetwerte erfasst, kann das Budgetmodell gesperrt werden - somit sind keine Änderungen mehr möglich, das Budgetmodell ist bis zum Aufheben der Sperre "eingefroren":
Danach kann man beispielsweise das gesperrte Budgetmodell auf ein neues Budgetmodell kopieren, und dabei die Werte mitnehmen, um dann Veränderungen zu ergänzen (die zuvor erfasste Sperre muss im neuen Budgetmodell vorher entfernt werden):
Das ursprüngliche Budgetmodell bleibt somit unberührt und beinhaltet die ursprünglichen Budgetwerte, das neue Budgetmodell beinhaltet die Anpassungen.
Wie kann ein gesperrtes Budgetmodell (nach einer Jahresübernahme) reaktiviert werden?
Im Zuge der Jahresübernahme werden die Budgetmodelle des "vergangenen" Jahres automatisch stillgelegt, da davon ausgegangen wird, dass Änderungen ab sofort in der laufenden Fibu durchgeführt werden. Dabei wird am Budgetmodell das Datum hinterlegt und die Funktion "Folgejahre reaktivieren" inaktiv gestellt :
Ein Reaktivieren ist nur dann möglich, wenn die durch die Jahresübernahme angelegte Fibu wieder gelöscht wird.
Wie können mehrere Budgetmodelle nebeneinander ausgewertet werden?
Sollen im Budget beide Budgetmodelle nebeneinander dargestellt werden, kann mit einem oder maximal zwei Vergleichsmodellen gearbeitet werden - am ursprünglichen Modell wird ein Vergleichsmodell hinterlegt:
Mehrere Budgetmodelle auf einem Ausdruck sind über den Auswertungsdesigner einstellbar:
Warum fehlen nach der Übernahme der KORE Planung ins CTR Budget die Detailpläne?
Damit die Detailpläne und nicht nur deren Werte bei der Übernahme der KORE Planung in das CTR Budget mitgenommen werden, muss bei der Übernahme das Häkchen für die Nebenrechnungen gesetzt werden:
Die Übernahme der KORE Planung kann gestartet werden solange im CTR Budget noch keine relevanten Änderungen vorgenommen worden sind. Danach besteht die Möglichkeit, fehlende Detailpläne wie folgt zu übernehmen:
1. Übernahme KORE Planung inkl. Nebenpläne in ein neues, leeres Budgetmodell (99).
2. Einstieg in das CTR Budget mit der ursprünglichen Budgetmodellnummer (in welcher die Detailpläne fehlen).
3. Einstieg in zum Beispiel den Punkt Detailpläne → Investitionsplan.
4. Über die Funktionen den Punkt Investitionsplan kopieren auswählen.
5. Die Investitionspläne aus dem eigens dafür angelegten Budgetmodell (99) kopieren.
Warum werden bei Übernahme der KORE Planung in das CTR Budget manche Konten/Werte mit Null überschrieben?
In diesem Zusammenhang gilt es zu unterscheiden, ob in der KORE Planung Konten sichtbar sind, die noch nie einen Planwert hatten, oder ob Konten vorhanden sind, die einen Planwert hatten, der aber gelöscht wurde:
- Konten, die in der KORE noch nie beplant waren, werden bei der Übernahme ins CTR Budget mit "leer" übergeben. D.h. sollte das gleiche Konto im CTR Budget einen Wert aufweisen, wird dieser nicht überschrieben.
- Konten, die in der KORE bereits beplant wurden, bei denen der Planwert aber wieder gelöscht wurde, werden bei der Übernahme ins CTR Budget mit "0" übergeben. D.h. sollte das gleiche Konto im CTR Budget einen Wert aufweisen, wird dieser mit "0" überschrieben (wenn "überschreiben" und nicht "addieren" ausgewählt wurde). Um dies zu verhindern, wird empfohlen, in der KORE Planung vor Übernahme der Werte in das CTR Budget unter den Extras die Funktion leere Datensätze löschen (einblendbar über das Burger-Menü) zu starten:
Warum kann am Gewinn-/ Verlustkonto kein Budgetwert erfasst werden?
Steigt man ohne Gliederung in das Budget ein, wird automatisch das in den FIBU Fixkonten hinterlegte Gewinn- und Verlustkonto angezeigt. Versucht man einen Budgetwert zu erfassen, wird die Meldung "Auf dem Konto 9890 (Gewinnkonto)/9891 (Verlustkonto) kann kein Budgetwert erfasst werden, da die Gewinnberechnung automatisch erfolgt!" ausgegeben:
Hintergrund ist, dass (ehemals) manuell eingetragene Budgetwerte auf den Gewinn-/Verlustkonten eine Planbilanzdifferenz erzeugen würden, die so schneller gefunden werden kann. Auf dem Gewinnkonto/Verlustkonto wird der automatisch berechnete Gewinn/Verlust ausgewiesen, es darf aber kein manueller Wert erfasst werden.
Gewinn-/Verlustbuchung in der FIBU und Hinterlegung der Konten:
Warum können bei bestimmten Positionen im Budget keine Werte erfasst werden?
- Das Budgetmodell ist komplett gesperrt oder bis zu einem bestimmten Budgetfolgejahr gesperrt.
- Es handelt sich um eine Summenzeile mit der Summenart Zwischen-, Gruppen- oder Hauptsumme, welche sich aus den darüberliegenden Positionen errechnet.
- Die Budgetwerte werden automatisch mittels Abhängigkeit, WertxWert, Excel-Verknüpfung oder über eine hinterlegte Kennzahl errechnet.
- Die Budgetwerte werden über einen Detailplan errechnet.
