Bezugszeitraum, Leistungszeitraum, Buchungszeitraum
Grundlegende Informationen zum Paket finden Sie unter Erste Schritte LEA.Überblick
In der LEA werden die Begriffe Bezugszeitraum (Bezugsperiode), Leistungszeitraum (Leistungsperiode) und Buchungszeitraum (Buchungsperiode) an verschiedenen Stellen verwendet, sowohl bezogen auf Leistungen als auch auf Honorarnoten. Für das Verständnis ist es daher wichtig, die unterschiedlichen Begriffe zu kennen - diese werden im ersten Kapitel erläutert.
In den darauffolgenden Kapiteln wird dargestellt, wie und an welchen Stellen die Informationen zu den unterschiedlichen Perioden/Zeiträume in der LEA verwendet werden.
In den darauffolgenden Kapiteln wird dargestellt, wie und an welchen Stellen die Informationen zu den unterschiedlichen Perioden/Zeiträume in der LEA verwendet werden.
Im letzten Kapitel finden Sie eine Zusammenfassung mit dem Motiv, wann welche Periode verwendet wird, und auch die Information, welche Begriffe in diesem Zusammenhang gebräuchlicher sind.
Begriffe
Im folgenden Kapitel werden die Begriffe und Unterschiede der einzelnen Periodenarten erklärt.
Leistung: Mit Bezugszeitraum oder Bezugsperiode einer Leistung ist jene Periode gemeint, FÜR DIE eine Leistung erbracht wird. Diese ergibt sich aus den Eingaben in den Spalten (Felder) Bezugsjahr (BM) und Bezugsmonat (BM) der Leistung.
Honorarnote: Einen Bezugszeitraum für Honorarnoten gibt es datenmäßig nicht eindeutig, da Leistungen unterschiedlicher Bezugszeiträume in EINER Honorarnote abgerechnet werden können.
Leistungszeitraum
Leistung: Der Leistungszeitraum oder die Leistungsperiode einer Leistung ist jene Periode, IN DER eine Leistung erbracht wird. Diese ergibt sich immer aus dem Jahr und dem Monat des Leistungsdatums der Leistung.
Leistung: Der Leistungszeitraum oder die Leistungsperiode einer Leistung ist jene Periode, IN DER eine Leistung erbracht wird. Diese ergibt sich immer aus dem Jahr und dem Monat des Leistungsdatums der Leistung.
Honorarnote: Einen Leistungszeitraum gibt es datenmäßig auch für Honorarnoten - hier ist der Leistungszeitraum aller Leistungen EINER Honorarnote gemeint. Diese Information wird meistens nur dem Kunden gegenüber ausgewiesen (siehe Leistungszeitraum eingeben) und ist statistisch gesehen weniger relevant. Der Leistungszeitraum einer Honorarnote wird über die Felder Von Leistungszeitraum und Bis Leistungszeitraum der Honorarnote ermittelt.
Leistung: Der Buchungszeitraum oder die Buchungsperiode einer Leistung ist jene Periode, in die eine Leistung (lt. den Einstellungen der Periodenverwaltung) statistisch fällt. Diese bleibt für eine autorisierte Leistung immer gleich - egal zu welchem Zeitpunkt in der Zukunft man diese Leistung auswertet. Die Periode ergibt sich aus einem Regelwerk, das folgende Umstände berücksichtigt:
- das Leistungsdatum der Leistung
- das Datum, an dem die Leistung gespeichert wird und damit die Fertigstellung der Leistung erfolgt (vorläufige Buchungsperiode) und später auch die Autorisierung der Leistung ("endgültige" Buchungsperiode) vorgenommen wird
- die Regeln der Periodenverwaltung
Die Buchungsperiode wird in den Feldern Buchungsjahr (BuJ) und Buchungsmonat (BuM) der Leistung fixiert.
Honorarnote: Der Buchungszeitraum oder die Buchungsperiode einer Honorarnote ist jene Periode, in die eine Honorarnote (lt. den Einstellungen der Periodenverwaltung) statistisch fällt. Diese bleibt für eine abgeschlossene Honorarnote immer gleich - egal zu welchem Zeitpunkt man diese Honorarnote auswertet. Diese Periode ergibt sich aus einem Regelwerk, das folgende Umstände berücksichtigt:
- das Belegdatum (= Rechnungsdatum)
- das Datum, an welchem der Rechnungsabschluss vorgenommen wird (bei Bedarf, daher parametergesteuert)
- die Regeln der Periodenverwaltung
Die Buchungsperiode der Honorarnote ist wiederum die "Erledigt-Periode" jener Leistungen, die mit dieser Honorarnote abgerechnet worden sind.
 | Leistung Sie geben am 21.10.2023 eine Leistung "Prüfung Steuerbescheid - Besprechung mit Fr. Muster" mit dem Leistungsdatum 20.09.2023 ein und autorisieren diese am 21.10.2023. Die Leistung betrifft eine Steuerprüfung für eine Steuererklärung 2022. Die Periode (lt. Periodenverwaltung) September 2023 endet am 20.10.2023. Der Bezugszeitraum (die Bezugsperiode) kommt vom Bilanzstichtag, also 2022 (ohne Monat) (wird eingegeben!). Der Leistungszeitraum (die Leistungsperiode) kommt vom Leistungsdatum, also 09/2023. Der vorläufige Buchungszeitraum (die vorläufige Buchungsperiode) ergibt sich aus der Kombination von Leistungsdatum (20.09.), dem Leistungserfassungsdatum = Datum, an dem Sie die Leistung gespeichert haben (21.10.), und den Periodenregeln (Periodenende 09 war am Periodenstichtag 20.10.). Da die Leistung erst nach dem Periodenende (erfasst und) gespeichert worden ist, ist die vorläufige Buchungsperiode der Leistung 10/2023. Der Buchungszeitraum (die Buchungsperiode) ergibt sich aus der Kombination von Leistungsdatum (20.09.), dem Autorisierungsdatum (21.10.) und den Periodenregeln (Periodenende 09 war am Periodenstichtag 20.10.). Da das Autorisierungsdatum nach dem Periodenende war, ist die Buchungsperiode der Leistung 10/2023.  Fakturierung Sie machen am 22.04.2024 einen Rechnungsabschluss einer Honorarnote, welche das Belegdatum 31.03.2024 aufweist. Die Periode (lt. Periodenverwaltung) März 2024 endet am 20.04.2024 und parametergesteuert wird die Periode beim Rechnungsabschluss neu ermittelt. Der Buchungszeitraum (die Buchungsperiode) ergibt sich aus der Kombination von Belegdatum (31.03.), dem Datum des Rechnungsabschlusses (22.04.) und den Periodenregeln (Periodenende 3 war am Periodenstichtag 20.04.). Da das Datum, an welchem der Rechnungsabschluss durchgeführt worden ist, nach dem Periodenende war, ist die Buchungsperiode der Honorarnote 04/2024. Ist die oben angeführte Leistung in dieser Honorarnote, erhält die Leistung wiederum von der Honorarnote die "Erledigt-Periode" 04/2024 (aufgrund der Buchungsperiode der Honorarnote).  |
Nach Bezugs- oder Leistungszeitraum beim Honorarnoten aufbereiten einschränken
Eine wichtige Rolle spielen Bezugszeitraum und Leistungszeitraum beim Honorarnoten aufbereiten. Hier besteht vielfach der Wunsch, nicht alle derzeit für die Fakturierung verfügbaren Leistungen aufzubereiten, sondern diese nach Bezugszeitraum oder nach Leistungszeitraum eingeschränkt aufzubereiten.
Die Einschränkung treffen Sie direkt im Fenster Honorarnoten aufbereiten im Feld Zeitraum. Beachten Sie, dass die Einschränkung aber nicht in jedem Aufbereitungsmodus Sinn macht und daher nicht in jedem Aufbereitungsmodus zur Verfügung steht.
In der Combobox "Zeitraum" stellen Sie Modus und Zeitraumart der Aufbereitung ein.
Wählen Sie, ob die aufzubereitenden Leistungen nach Leistungszeitraum oder Bezugszeitraum einzuschränken sind. Dies sind die gängigsten Methoden, wie aufbereitet wird. Zusätzlich ist auch die Einschränkung nach Buchungszeitraum möglich, sofern der LEA Parameter Auswahl Zeitraum dies wie im Standard nicht unterbindet. Weiters entscheiden Sie, auf welchen Modus sich die Eingaben in die Felder Monat/Jahr und bis Monat/Jahr beziehen. Somit stehen hier folgende Optionen zur Verfügung:
Wählen Sie, ob die aufzubereitenden Leistungen nach Leistungszeitraum oder Bezugszeitraum einzuschränken sind. Dies sind die gängigsten Methoden, wie aufbereitet wird. Zusätzlich ist auch die Einschränkung nach Buchungszeitraum möglich, sofern der LEA Parameter Auswahl Zeitraum dies wie im Standard nicht unterbindet. Weiters entscheiden Sie, auf welchen Modus sich die Eingaben in die Felder Monat/Jahr und bis Monat/Jahr beziehen. Somit stehen hier folgende Optionen zur Verfügung:
- bis Leistungszeitraum
- ab Leistungszeitraum
- für Leistungszeitraum
- Von-/Bis-Leistungszeitraum
- bis Bezugszeitraum
- ab Bezugszeitraum
- für Bezugszeitraum
- Von-/Bis-Bezugszeitraum
- bis Buchungszeitraum
- ab Buchungszeitraum
- für Buchungszeitraum
- Von-/Bis-Buchungszeitraum
Wenn Sie im Anschluss daran im Feld Tätigkeitsgruppen eine neue Tätigkeitsgruppenauswahl vornehmen oder anlegen, wird Ihnen der gewählte Wert als Vorschlagswert übernommen.
Für weitere Informationen beachten Sie bitte direkt die Feldhilfe Zeitraum in der Fensterhilfe Honorarnoten aufbereiten.
Bezugs- und Leistungszeitraum auf Honorarnote andrucken
Gegenüber dem Kunden wird auf der Honorarnote üblicherweise dargestellt, in welchem Leistungszeitraum die Leistungen erbracht worden sind und zu welchem Bezugszeitraum diese zuzurechnen sind. Für beide Andrucke existieren Programmlogiken, wie die Zeiträume ermittelt und an welche Stelle diese platziert werden.
Generelle Informationen zum Honorarnotenformular finden Sie in der Themendokumentation Honorarnotengestaltung. Für weitere Informationen zum Ausdruck der Honorarnoten beachten Sie auch die Themendokumentation Honorarnoten-Vorschau.
Bezugszeitraum andrucken
Bezugszeiträume werden auf der Honorarnote auf der ersten Rechnungsebene angedruckt.
Am häufigsten ist das die Rechnungsebene "Tätigkeitsgruppe". Um diesen Prozess so einfach wie möglich zu halten, existieren einerseits Einstellungen auf der Tätigkeitsgruppe, welche steuern, ob und in welcher Detailliertheit ein Andruck des Bezugszeitraums erfolgt und andererseits eine Automatik, welche die automatische Ergänzung des Tätigkeitsgruppentextes um den Bezugszeitraum-Text steuert.
Einstellungen auf der Tätigkeitsgruppe
Ob der Bezugszeitraum bei einer Tätigkeitsgruppe ausgewiesen wird, hängt von folgenden Feldern auf der Tätigkeitsgruppe ab:
Ausdruck Bezugszeitraum
Das Feld Ausdruck Bezugszeitraum bietet in diesem Zusammenhang folgende Varianten:
- Kein Ausdruck: Der Bezugszeitraum-Text wird nicht generiert.
- Bezugsjahr u. -monat: Der Bezugszeitraum-Text wird mit Bezugsjahr und Bezugsmonat generiert.
- Nur Bezugsjahr: Der Bezugszeitraum-Text wird nur mit dem Bezugsjahr generiert.
Wird nicht die Tätigkeitsgruppe als erste Rechnungsebene gedruckt, sondern z. B. die Tätigkeitshauptgruppe, entscheidet die detaillierteste der enthaltenen Tätigkeitsgruppen und erhält die höchste Priorität. Falls beispielsweise eine Tätigkeitsgruppe, bei der das BJ und der BM ausgewiesen werden sollen, im Datenvolumen enthalten ist, wird der Bezugszeitraum in diesem Detaillierungsgrad ausgewiesen, auch wenn bei anderen Gruppen nur das Bezugsjahr oder gar nichts gedruckt werden soll.
Diese Einschränkung wirkt sich nur auf den Bezugszeitraum-Text aus - in den anderen Datenfeldern wird immer die gesamte Information übergeben.
Bezugsjahr trennen
Das Feld Bezugsjahr trennen entscheidet in weiterer Folge, ob die Tätigkeitsgruppe je unterschiedliches Bezugsjahr in der Honorarnote (sowie auch in der Rechnungsbearbeitung) getrennt gelistet wird.
Achtung!
 | Wenn für die Tätigkeitsgruppe kein Ausdruck des Bezugszeitraums eingestellt ist, kann auch für die darunter liegenden Tätigkeiten bzw. Artikel kein Bezugszeitraum für den Ausdruck ermittelt werden. (Beispiel: Verwendung eines Rechnungstextes für eine Tätigkeit, welche das Feld "Bis BJ" enthält.) |
Ermittlungslogik
Die Bezugszeiträume werden aufgrund der Rechnungspositionen, die der betreffenden Ebene zugrunde liegen, ermittelt. Dabei gelten folgende Regeln:
- Der Bezugszeitraum setzt sich aus Von-Bezugsjahr, Von-Bezugsmonat, Bis-Bezugsjahr und Bis-Bezugsmonat zusammen.
- Die Von-Daten werden dabei aufgrund des niedrigsten Bezugsjahres bzw. Bezugsmonats aller zugrunde liegenden Leistungen ermittelt.
- Analog dazu werden die Bis-Daten aufgrund der höchsten Bezugsjahre bzw. Bezugsmonate ermittelt.
- Beachtenswert ist hier der Umstand, dass Nullmonate oder Monate ohne Wert nicht in der Ermittlungslogik berücksichtigt werden.
Varianten
Wenn Sie sich für einen Andruck des Bezugszeitraums entscheiden, können Sie aus zwei Varianten wählen. Entweder fügen Sie Datenfelder als Platzhalter an der passenden Stelle im Honorarnotenformular ein oder Sie lassen den Bezugszeitraum automatisch (d. h. ohne Platzhalter) ergänzen. Eine Kombination aus den Datenfeldern und der automatischen Ergänzung ist möglich, aber nicht zu empfehlen. Bei Gruppentexten ist aktuell nur die Nutzung der Datenfelder möglich.
- Um die automatische Ergänzung zu verwenden, muss der LEA Parameter Bezugszeitraum automatisch ergänzen aktiviert werden. Dabei wird ein Bezugszeitraum-Text anhand der Von-Bis-Daten erstellt und an den Text der ersten Ebene (z. B. Tätigkeitsgruppe) angehängt.
- Um die Datenfelder als Platzhalter zu verwenden, fügen Sie die passenden Bezugszeitraumfelder im Honorarnotenformular ein.
Zur Verfügung stehen die Datenfelder "Von Bezugsjahr" (Von BJ), "Von Bezugsmonat" (Von BM), "Bis Bezugsjahr" (Bis BJ) und "Bis Bezugsmonat" (Bis BM). Alternativ dazu verwenden Sie das Datenfeld Bezugszeitraum-Text, dieses ermittelt den Bezugszeitraum-Text ebenfalls anhand der Von-Bis-Daten. (Wenn es erforderlich ist, den Zeitraum zu übersetzen oder das Format individuell einzustellen, wählen Sie stattdessen das Datenfeld Bezugszeitraum.) Eine ausführliche Erklärung der Eigenschaften von Feldern der Honorarnote finden Sie in der Hilfe zu verfügbaren Feldern im Honorarnotenformular.
Format und Kumulierungsregeln des Bezugszeitraum-Textes
Jener Bezugszeitraum-Text, der sowohl bei Variante 1 (Bezugszeitraum automatisch ergänzen) als auch bei Variante 2 (Datenfeld "Bezugszeitraum-Text") verwendet wird, kann über den LEA Parameter Format Bezugszeitraum passend formatiert werden. Hier gibt es folgende Möglichkeiten:
| Format Bezugszeitraum | Beispiel Von BJ 2023, Von BM 09, Bis BJ 2024, Bis BM 03 |
Monatsname + JJJJ | September 2023 – März 2024 |
MM/JJJJ | 9/2023 – 3/2024 |
MM-JJJJ | 9-2023 – 3-2024 |
JJJJ/MM | 2023/9 – 2024/3 |
JJJJ-MM | 2023-9 – 2024-3 |
Der Bezugszeitraum-Text wird je nachdem, ob die Von- und Bis-Daten identisch sind oder Unterschiede aufweisen, folgendermaßen angezeigt:
Varianten | Beispiel |
| Alle Von-Bis-Daten verschieden | 9/2023 – 3/2024 |
Bezugsjahr gleich, Bezugsmonate verschieden | 1-12/2023 |
Bezugsjahr und Bezugsmonat gleich | 12/2023 |
Leistungszeitraum andrucken
Leistungszeiträume werden auf der Honorarnote im Einleitungstext (üblicherweise im Rechnungskopf) angedruckt, um dem Kunden gegenüber bekanntzugeben, in welchen Leistungszeitraum die aktuell abgerechneten Leistungen fallen. Dieser ermittelt sich je Honorarnote automatisch aus dem jüngsten und dem ältesten Leistungsdatum aller enthaltenen Leistungen. Wenn aber eine einheitliche Form gewünscht ist (beispielsweise immer vom Monatsersten bis zum Monatsletzten) können Sie diese Ermittlung übersteuern. Der auf der Honorarnote angedruckte Leistungszeitraum muss also nicht zwingend dem tatsächlichen Leistungszeitraum entsprechen.
Einstellungen im Honorarnotenformular
Um den Leistungszeitraum über Datenfelder als Platzhalter zu verwenden, fügen Sie die Leistungszeitraumfelder "Von Leistungsdatum" und "Bis Leistungsdatum" im Honorarnotenformular ein. Das Format des Zeitraums kann direkt bei der Auswahl des entsprechenden Formelfeldes getroffen werden.
Ermittlungslogik bei Standardablauf
Um diesen Prozess der Übersteuerung so einfach wie möglich zu halten, existieren Möglichkeiten, den Leistungszeitraum für einzelne sowie für mehrere Honorarnoten auf einmal anzupassen.
- Wenn Sie nicht manuell eingreifen, wird vorerst bei den Rechnungsfunktionen Rechnung ansehen bzw. Kontrollausdruck starten vom Programm das älteste und das jüngste Leistungsdatum aller Leistungen der Honorarnote ermittelt und anstelle der Platzhalter angedruckt.
- Die erste Übersteuerungsmöglichkeit finden Sie direkt in der Rechnungsbearbeitung der Honorarnote. Mit
der Funktion Leistungszeitraum kann der Vorschlag (ältestes und jüngstes Leistungsdatum) bereits für diese Honorarnote übersteuert werden . Diese Funktion wird aber selten genutzt, bitte beachten Sie in diesem Zusammenhang auch die Hilfe zur Funktion Leistungszeitraum. Als Variante dazu gibt es die zweite Übersteuerungsmöglichkeit, direkt auf der Honorarposition der Honorarnote die Felder Von Leistungszeitraum und Bis Leistungszeitraum zu befüllen. Auch diese Variante wird sehr selten genutzt. Die praktikabelste Übersteuerungsmöglichkeit, die daher regelmäßig und oft genutzt wird, finden Sie direkt bei der Rechnungsfunktion Rechnung mit Nummer drucken. Im Dialogfenster Rechnung mit Nummer drucken geben Sie den gewünschten Leistungszeitraum an, der auf der Honorarnote für den Kunden zur Information mitangedruckt werden soll. (Die tatsächlichen Leistungszeiträume der Leistungen werden dadurch nicht abgeändert und bleiben erhalten.) 
Dieser eingegebene Leistungszeitraum wird auf alle Honorarnoten angewendet (und in den Feldern Von Leistungszeitraum und Bis Leistungszeitraum auf den Honorarpositionen eingetragen), bei denen nicht schon vorher manuell (siehe 2.) der Leistungszeitraum "fixiert" worden ist.
Weitere Übersteuerungsmöglichkeiten
Mit der Ausprägung "Bei Ausdruck Rechnung mit Nummer - Übersteuerung fixierter Leistungszeiträume" wird ein etwaig vorhandener Eintrag in die Felder Von Leistungszeitraum und Bis Leistungszeitraum auf der Honorarposition nicht berücksichtigt, wenn im Dialogfenster Rechnung mit Nummer drucken davon abweichende Eingaben bezüglich Leistungszeitraum getätigt werden. Letztere sind in diesem Fall immer vorrangig.
Mit der Ausprägung "Vor jedem Ausdruck" erhalten Sie auch bereits im Zuge der Rechnungsfunktion Kontrollausdruck starten die Möglichkeit, über das Fenster Leistungszeitraum eingeben den Leistungszeitraum für die Honorarnote zu übersteuern.
Bezugs- und Leistungszeitraum sowie Buchungsperiode in Auswertungen verwenden
Dieses Kapitel widmet sich der Verwendung von Bezugszeitraum, Leistungszeitraum und Buchungsperiode sowie dem Leistungsdatum in Auswertungen.
Einen generellen Überblick über Auswertungen in der LEA finden Sie in der Fensterhilfe LEA Auswertungsdesigner bzw. auch in der Themendokumentation LEA Auswertungen erstellen und anwenden.
Einerseits finden Sie Informationen, wie Sie Leistungen nach Perioden ausweisen (sortieren), andererseits, wie Sie Leistungen nach Perioden filtern können.
Leistungen nach Perioden ausweisen/sortieren
Um Leistungen nach Perioden auszuweisen oder zu sortieren, stehen Ihnen viele unterschiedliche Möglichkeiten zur Verfügung.
Verfügbare Sortierspalten
Da je Leistung sämtliche Informationen, in welcher Periode sie entstanden und fakturiert worden ist bzw. auf welchen Zeitraum sie sich bezieht, gespeichert sind, ist es möglich, all diese Informationen als Sortierkriterien in Form von Sortierspalten in den Auswertungen zu nutzen. Diese sind im Einzelnen:
- Bezugsjahr
- Bezugsmonat
- Buchungsjahr (Diese Sortierspalte reagiert auf die Einstellung des Feldes Periodenfilter, kann also entweder das Buchungsjahr oder das Leistungsjahr auswerten.)
- Buchungsmonat (Diese Sortierspalte reagiert auf die Einstellung des Feldes Periodenfilter, kann also entweder den Buchungsmonat oder den Leistungsmonat auswerten.)
- Erledigt-Jahr
- Erledigt-Monat
- (Erledigt-Unterperiode, nicht gebräuchlich)
- Halbjahr
- Halbjahr (WJ)
- Kalenderjahr
- Kalenderwoche
- Leistungsdatum
- Leistungsjahr
- Leistungsmonat
- Quartal
- Quartal (WJ)
- Wirtschaftsjahr
- Wirtschaftsmonat
- Periode als Sortierung (Diese Sortierspalte ermöglicht, die Eingaben in die Filterfelder der Perioden und Vergleichsperioden (also konkret Periode von, Periode bis, Vergleichsperiode 1 von, Vergleichsperiode 1 bis, Vergleichsperiode 2 von, Vergleichsperiode 2 bis, Vergleichsperiode 3 von und Vergleichsperiode 3 bis) als Sortierwerte heranzuziehen.)
Je Honorarnote ist ebenfalls bekannt, in welcher Periode sie fakturiert worden ist, daher kann auch diese Information als Sortierkriterium in den Auswertungen genutzt werden. Diese Sortierspalten sind im Einzelnen:
Für weitere Informationen zu den Sortierspalten beachten Sie bitte die Dokumentation Sortierspalten LEA sowie generell die Fensterhilfe Spaltendesigner.
Verfügbare Datenspalten
Folgende Datenspalten können darüber hinaus noch zusätzlich eingesetzt werden, um Informationen zum Bezugszeitraum bzw. zum Leistungsdatum in der Auswertung zu erhalten:
- Anzahl Bezugszeiträume (Die Spalte gibt die Anzahl der unterschiedlichen Bezugszeiträume all jener Leistungen an, die in dieser Auswertungszeile zusammengefasst sind. Dabei werden alle unterschiedlichen Kombinationen von Bezugsjahr und Bezugsmonat gezählt. So werden z. B. 2024/01; 2024/leer; leer/leer als drei Bezugszeiträume gezählt.)
- Bezugsperiode (Diese Spalte druckt die Bezugsperiode der in der Auswertungszeile enthaltenen Leistungen mit Von- und Bis-Zeitraum an. Die Bezugsperiode ermittelt sich aus dem ältesten (Von-Wert) und dem jüngsten (Bis-Wert) Bezugsmonat/-jahr.)
- Leistungsdatum (Diese Spalte liefert das Leistungsdatum der Leistung. Ist dieses bei dieser Auswertungszeile nicht eindeutig, so wird das erstbeste Leistungsdatum angedruckt.)
Für weitere Informationen zu den Datenspalten beachten Sie bitte die Dokumentation Datenspalten LEA sowie generell die Fensterhilfe Spaltendesigner.
Periode für Datenspalten festlegen
Viele Datenspalten (z. B. Honorar, Stunden, Betrag) beziehen sich auf eine bestimmte Periode, d. h., es ist bekanntzugeben, aus welcher Periode genau für diese Spalte die Leistungsdaten ermittelt werden. Diese gewünschte Periode muss zunächst im Spaltendesigner je Spalte im Feld Bereich festgelegt werden. Über den Bereich wird definiert, ob die Daten aus der aktuellen Leistungsperiode ermittelt werden sollen (Leistungsperiode) oder aus einer definierbaren Vergleichsperiode (Vergleichsperiode 1, Vergleichsperiode 2 und Vergleichsperiode 3). Welche Periode konkret zur Anwendung kommt, entscheiden die gleichnamigen Filterfelder der Perioden und Vergleichsperioden (Periode von, Periode bis, Vergleichsperiode 1 von, Vergleichsperiode 1 bis, Vergleichsperiode 2 von ,Vergleichsperiode 2 bis, Vergleichsperiode 3 von und Vergleichsperiode 3 bis) in Kombination mit dem Periodenfilter der Auswertung.
Bitte beachten Sie dazu auch das Kapitel Leistungen nach Perioden filtern.
Zusätzliche Datenspalten für den Auswertungstyp "Bestandsveränderungen"
In Auswertungen des Auswertungstyps Bestandsveränderungen stehen zusätzlich besondere Datenspalten zur Verfügung. Bitte beachten Sie in diesem Zusammenhang die Ausführungen des Kapitels Zusätzliche Datenspalten für Bestandsveränderungen in der Dokumentation Datenspalten LEA.
Leistungen nach Perioden/Zeiträumen filtern
Um Leistungen nach Perioden/Zeiträumen zu filtern, stehen Ihnen - je nach Auswertungstyp - unterschiedliche Perioden-/Zeitraumfelder
für die Filterung zur Verfügung. Sie finden folgende Perioden-/Zeitraumfelder in den Auswertungen im LEA Auswertungsdesigner selbst sowie bei den Smart-Interfaces der LEA Auswertungen:
für die Filterung zur Verfügung. Sie finden folgende Perioden-/Zeitraumfelder in den Auswertungen im LEA Auswertungsdesigner selbst sowie bei den Smart-Interfaces der LEA Auswertungen:
- Leistungsdatum von
- Leistungsdatum bis
- Kalenderwoche
- Bezugsperiode von
- Bezugsperiode bis
- Periode von
- Periode bis
- (Unterperiode, nicht gebräuchlich)
- Vergleichsperiode 1 von
- Vergleichsperiode 1 bis
- Vergleichsperiode 2 von
- Vergleichsperiode 2 bis
- Vergleichsperiode 3 von
- Vergleichsperiode 3 bis
Nur die Perioden-/Zeitraumfelder Leistungsdatum von, Leistungsdatum bis und Kalenderwoche sowie Bezugsperiode von und Bezugsperiode bis sind klar definiert und werten entsprechend den Leistungszeitraum bzw. die Bezugsperiode aus.
Alle anderen Perioden-/Zeitraumfelder dieser Aufzählung benötigen noch den Bezug zur Periodenart, die im Feld Periodenfilter eingestellt ist! Dies sind die Filterfelder Periode von, Periode bis, Vergleichsperiode 1 von, Vergleichsperiode 1 bis, Vergleichsperiode 2 von ,Vergleichsperiode 2 bis, Vergleichsperiode 3 von und Vergleichsperiode 3 bis. Weiters kann eine Filterung auf diese Perioden oder auf Vergleichsperioden keine Werte liefern, wenn für die Datenspalten der Auswertung im Spaltendesigner nicht das entsprechende Pendant im Feld Bereich (Leistungsperiode, Vergleichsperiode 1, Vergleichsperiode 2 oder Vergleichsperiode) festgelegt wird. Bitte beachten Sie dazu auch das Kapitel Periode für Datenspalten festlegen.
Da nicht alle Perioden-/Zeitraumfelder in allen Auswertungstypen angeboten werden und sogar teilweise unterschiedliche Einstellungsmöglichkeiten bieten, erfolgt in der folgenden Tabelle eine genaue Erklärung der Unterschiede:
| Auswertungstyp | |||||||||||||||
| Arbeitsberichte | Bei Auswertungen vom Typ Arbeitsberichte können keine Filterfelder, die sich auf die Buchungsperiode beziehen, zur Verfügung gestellt werden. Der Grund ist, dass Leistungen, die für Arbeitsberichte herangezogen werden können, nicht zwingend autorisiert sein müssen und daher unter Umständen noch keine Buchungsperiode aufweisen. Arbeitsberichte können somit nur mit den Filterfeldern Leistungsdatum von und Leistungsdatum bis sowie alternativ mit dem Filterfeld Kalenderwoche gefiltert werden. Eine Filterung auf Leistungen mithilfe der Filterfelder Bezugsperiode von und Bezugsperiode bis ist ebenfalls möglich. Hinweis
| ||||||||||||||
| Leistungsstatistiken | Bei Auswertungen vom Typ Leistungsstatistiken werden sämtliche Perioden-/Zeitraumfelder angeboten. Bei den Leistungsstatistiken weist das Feld Periodenfilter eine Besonderheit auf. Hier stehen alle Periodenarten zur Verfügung und machen auch je nach Auswertungsmotiv Sinn:
Im Gegensatz zu den anderen Auswertungstypen können also bei den Leistungsstatistiken die Filterfelder Periode von, Periode bis, Vergleichsperiode 1 von, Vergleichsperiode 1 bis, Vergleichsperiode 2 von ,Vergleichsperiode 2 bis, Vergleichsperiode 3 von und Vergleichsperiode 3 bis auf den Bezugszeitraum Bezug nehmen. Damit können z. B. in der Mandantenanalyse die Leistungen aus der Leistungserfassung mit den Fibu-Daten der Mandanten eines Bezugszeitraumes dargestellt und ausgewertet werden, damit Sie erkennen können, wie viel Zeit die Mitarbeiter zu Bearbeitung einer Fibu in einem Monat benötigt haben. Leistungsstatistiken können auch mit den Filterfeldern Leistungsdatum von und Leistungsdatum bis sowie alternativ mit dem Filterfeld Kalenderwoche gefiltert werden. Weiters stehen im Bedarfsfall auch die Filterfelder Bezugsperiode von und Bezugsperiode bis zur Verfügung. Hinweis
| ||||||||||||||
| Offene Leistungen aktuell | Bei Auswertungen vom Typ Offene Leistungen aktuell sind grundsätzlich sämtliche Perioden-/Zeitraumfelder verfügbar, diese machen aber für diesen Auswertungstyp keinen Sinn: Bestimmungsgemäß möchten Sie anhand dieser Auswertung wissen, welche Offenen Leistungen aktuell für (einen) Kunden existieren (ohne Einschränkung). Bei diesem Auswertungstyp weist das Feld Periodenfilter zwar die Auswahlmöglichkeit zwischen Buchungsperiode und Leistungsperiode auf, es ist aber im Grunde nicht relevant, wie Sie die Einstellung setzen. "Offene Leistungen aktuell" können im Bedarfsfall mit den Filterfeldern Leistungsdatum von und Leistungsdatum bis sowie alternativ mit dem Filterfeld Kalenderwoche gefiltert werden. Weiters stehen im Bedarfsfall auch die Filterfelder Bezugsperiode von und Bezugsperiode bis zur Verfügung. Hinweis
| ||||||||||||||
| Offene Leistungen per | Bei Auswertungen vom Typ Offene Leistungen per sind grundsätzlich sämtliche Perioden-/Zeitraumfelder verfügbar. Sinn macht jedoch nur eine Auswertung zu einem bestimmten Zeitpunkt: Bestimmungsgemäß möchten Sie anhand dieser Auswertung wissen, welche Offenen Leistungen zu einem gewissen Zeitpunkt (= Periode bis) aktuell für (einen) Kunden existieren, ohne weitere Einschränkung. Bei diesem Auswertungstyp weist das Feld Periodenfilter zwar die Auswahlmöglichkeit zwischen Buchungsperiode und Leistungsperiode auf, üblicherweise wird aber "Auswertung nach Buchungsperiode" gewählt: "Offene Leistungen per" können im Bedarfsfall mit den Filterfeldern Leistungsdatum von und Leistungsdatum bis sowie alternativ mit dem Filterfeld Kalenderwoche gefiltert werden. Weiters stehen im Bedarfsfall auch die Filterfelder Bezugsperiode von und Bezugsperiode bis zur Verfügung. Hinweis
| ||||||||||||||
| Honorar- und DB-Statistiken | Bei Auswertungen vom Typ Honorar- und DB-Statistiken sind sämtliche Perioden-/Zeitraumfelder verfügbar. Bei diesem Auswertungstyp weist das Feld Periodenfilter zwar die Auswahlmöglichkeit zwischen Buchungsperiode und Leistungsperiode auf, üblicherweise wird aber "Auswertung nach Buchungsperiode" gewählt. Honorar- und DB-Statistiken können im Bedarfsfall mit den Filterfeldern Leistungsdatum von und Leistungsdatum bis sowie alternativ mit dem Filterfeld Kalenderwoche gefiltert werden. Weiters stehen im Bedarfsfall auch die Filterfelder Bezugsperiode von und Bezugsperiode bis zur Verfügung. Hinweis
| ||||||||||||||
Bestandsveränderungen | Bei Auswertungen vom Typ Bestandsveränderungen sind sämtliche Perioden-/Zeitraumfelder, mit Ausnahme der Filterfelder Leistungsdatum von, Leistungsdatum bis und Kalenderwoche (da diese hier kaum Sinn machen), verfügbar. Bei diesem Auswertungstyp weist das Feld Periodenfilter zwar die Auswahlmöglichkeit zwischen Buchungsperiode und Leistungsperiode auf, üblicherweise wird aber "Auswertung nach Buchungsperiode" gewählt. Bestandsveränderungen können im Bedarfsfall mit den Filterfeldern Bezugsperiode von und Bezugsperiode bis gefiltert werden. Hinweis
| ||||||||||||||
| Honorarvorschläge | Bei Auswertungen vom Typ Honorarvorschläge haben Sie in der Regel kein Motiv, die Auswertungen nach Perioden zu filtern. Daher sind diese Auswertungen hier auszuklammern. |
Funktionsweise Auswertungen vom Typ "Offene Leistungen per"
In Standardauswertungen des Auswertungstyps Offene Leistungen per findet ein Vergleich zwischen der Buchungsperiode (weil der Periodenfilter auf "Auswertung nach Buchungsperiode" eingestellt ist) und der "Erledigt-Periode" der Leistung statt.
Die Datenmenge der Auswertungen dieses Auswertungstyps umfasst alle Leistungen, die …
Die Datenmenge der Auswertungen dieses Auswertungstyps umfasst alle Leistungen, die …
- eine Buchungsperiode kleiner oder gleich "Periode bis" besitzen UND
- eine "Erledigt-Periode" größer "Periode bis" oder keine "Erledigt-Periode" besitzen.
Beispiel Auswertung vom Typ "Offene Leistungen per"
| Annahme: Es wird eine Auswertung vom Typ "Offene Leistungen per" verwendet (Periodenfilter = "Auswertung nach Buchungsperiode"). Die Leistung mit dem Leistungstext "Prüfung Steuerbescheid - Besprechung" besitzt die Buchungsperiode 07/2026 und die "Erledigt-Periode" 08/2026. Die Leistung besitzt die "Erledigt-Periode" 08/2026, weil die abgeschlossene Honorarnote, in welcher die Leistung fakturiert worden ist, die Buchungsperiode 08/2026 besitzt. Szenario 1: Auswertung wird mit der "Periode bis" 06/2026 gestartet. Die Leistung erscheint NICHT in der Auswertung, weil die Buchungsperiode der Leistung 07/2026 ist und die Leistung statistisch gesehen somit erst 07/2026 entstanden ist. (Die Buchungsperiode der Leistung ist also > "Periode bis".) Dies geschieht unabhängig von der "Erledigt-Periode" der Leistung 08/2026.  Szenario 2: Auswertung wird mit der "Periode bis" 07/2026 gestartet. Die Leistung erscheint in der Auswertung, weil die Buchungsperiode der Leistung 07/2026 und die "Erledigt-Periode" der Leistung 08/2026 ist. Sie war somit per 07/2026 noch offen ("nicht erledigt") (auch wenn sie aktuell nicht mehr offen ist).  Szenario 3: Auswertung wird mit der "Periode bis" 08/2026 gestartet. Die Leistung erscheint NICHT in der Auswertung, weil die "Erledigt-Periode" der Leistung 08/2026 ist und die Leistung statistisch gesehen somit 08/2026 nicht mehr offen ("erledigt") ist. (Die "Erledigt-Periode" der Leistung ist also <= "Periode bis").  |
Hinweis
 | Bitte beachten Sie, dass Auswertungen vom Auswertungstyp Offene Leistungen per mit dem Periodenfilter "Auswertung nach Leistungsperiode" im oben angeführten Vergleich jene Leistungen liefern würden, deren Leistungsperiode kleiner oder gleich "Periode bis" ist. |
Funktionsweise Auswertungen vom Typ "Honorar- und DB-Statistiken"
In Standardauswertungen des Auswertungstyps Honorar- und DB-Statistiken bezieht sich die Periode immer auf die Buchungsperiode (weil der Periodenfilter auf "Auswertung nach Buchungsperiode" eingestellt ist) von Honorarnoten! Damit wird folglich auf die "Erledigt-Periode" der Leistungen gefiltert. Das bedeutet, dass in den Standardauswertungen nur Leistungen aufscheinen, welche zwischen "Periode von" und "Periode bis" abgerechnet oder ausgebucht worden sind - d. h. alle Leistungen, die sich in einer Honorarposition (Honorarnote oder Ausbuchung) mit einer Buchungsperiode innerhalb des gefilterten Periodenzeitraumes befinden.
Die Datenmenge der Auswertungen dieses Auswertungstyps umfasst alle Leistungen, die ...
- eine "Erledigt-Periode" größer gleich "Periode von" besitzen UND
- eine "Erledigt-Periode" kleiner gleich "Periode bis" besitzen.
Beispiel Auswertung vom Typ "Honorar- und DB-Statistik"
| Annahme: Es wird eine Auswertung vom Typ "Honorar- und DB-Statistik" verwendet (Periodenfilter = "Auswertung nach Buchungsperiode"). Die Leistung mit dem Leistungstext "Prüfung Steuerbescheid - Besprechung" besitzt die Buchungsperiode 07/2026 und die "Erledigt-Periode" 08/2026. Die Leistung besitzt die "Erledigt-Periode" 08/2026, weil die abgeschlossene Honorarnote, in welcher die Leistung fakturiert worden ist, die Buchungsperiode 08/2026 besitzt. Szenario 1: Auswertung wird mit der "Periode von" 01/2026 und der "Periode bis" 07/2026 gestartet. Die Leistung erscheint NICHT in der Auswertung, weil die "Erledigt-Periode" der Leistung 08/2026 ist und die Leistung statistisch gesehen erst mit 08/2026 (also nach dem eingegebenen Zeitraum) abgerechnet ("erledigt") wird.  Szenario 2: Auswertung wird mit der "Periode von" 01/2026 und der "Periode bis" 08/2026 gestartet. Die Leistung erscheint in der Auswertung, weil die "Erledigt-Periode" der Leistung 08/2026 ist und die Leistung statistisch gesehen mit 08/2026 (also im eingegebenen Zeitraum) abgerechnet ("erledigt") ist.  |
Hinweis
| Bitte beachten Sie, dass Auswertungen vom Auswertungstyp Honorar- und DB-Statistiken mit dem Periodenfilter "Auswertung nach Leistungsperiode" im oben angeführten Vergleich ausschließlich jene Leistungen liefern würden, die sich in Honorarnoten mit einem Belegdatum innerhalb des gefilterten Periodenzeitraumes befinden. Ausbuchungen werden in diesem Fall nicht mitausgewertet (da diese bestimmungsgemäß kein Belegdatum aufweisen). |
Funktionsweise Auswertungen vom Typ "Bestandsveränderungen"
In Standardauswertungen des Auswertungstyps Bestandsveränderungen - welcher die Gesichtspunkte der Auswertungstypen Offene Leistungen per und Honorar- und DB-Statistiken vereint - bezieht sich die Periode immer auf die Buchungsperiode, da der Periodenfilter auf "Auswertung nach Buchungsperiode" eingestellt ist.
Die Datenmenge der Auswertungen dieses Auswertungstyps umfasst alle Leistungen, die ...
- eine Buchungsperiode kleiner gleich "Periode bis" besitzen UND
- eine "Erledigt-Periode" größer gleich "Periode von" oder keine "Erledigt-Periode" besitzen.
Beispiel Auswertung vom Typ "Bestandsveränderung"
| Annahme: Es wird eine Auswertung vom Typ "Bestandsveränderung" verwendet (Periodenfilter = "Auswertung nach Buchungsperiode"). Die Leistung mit dem Leistungstext "Prüfung Steuerbescheid - Besprechung" besitzt die Buchungsperiode 07/2026 und die "Erledigt-Periode" 08/2026. Die Leistung besitzt die "Erledigt-Periode" 08/2026, weil die abgeschlossene Honorarnote, in welcher die Leistung fakturiert worden ist, die Buchungsperiode 08/2026 besitzt. Szenario 1: Auswertung wird mit der "Periode von" 01/2026 und "Periode bis" 06/2026 gestartet. Die Leistung erscheint NICHT in der Auswertung, weil die Buchungsperiode der Leistung 07/2026 ist und die Leistung statistisch gesehen somit erst 07/2026 entstanden ist. (Die Buchungsperiode der Leistung ist also > "Periode bis".) Dies geschieht unabhängig von der "Erledigt-Periode" der Leistung 08/2026.  Szenario 2: Auswertung wird mit der "Periode von" 01/2026 und "Periode bis" 07/2026 gestartet. Die Leistung erscheint als zugegangene und als offene Leistung in der Auswertung, weil die Buchungsperiode der Leistung 07/2026 und die "Erledigt-Periode" der Leistung 11/2023 ist. Sie ist innerhalb der Auswertungsperiode entstanden (07/2026) und am Ende der Auswertungsperiode (07/2026) noch offen ("nicht erledigt"). Folglich ist sie als Zugang sowie als offene Leistung im Endbestand der Auswertung enthalten. (Sie würde somit in einer Auswertung, gestartet mit "Periode von" 08/2026, als Teil des Anfangsbestands interpretiert werden.)  Szenario 3: Auswertung wird mit der "Periode von" 01/2026 und "Periode bis" 08/2026 gestartet. Die Leistung erscheint als zugegangene und als abgerechnete Leistung in der Auswertung, weil die Buchungsperiode der Leistung 07/2026 und die "Erledigt-Periode" der Leistung 08/2026 ist. Sie ist innerhalb der Auswertungsperiode entstanden (07/2026) und am Ende der Auswertungsperiode (08/2026) nicht mehr offen ("erledigt"). Folglich ist sie als Zugang und als fakturierte Leistung enthalten, aber nicht mehr als offene Leistung im Endbestand der Auswertung.  |
Zusammenfassung
In diesem Kapitel werden die oben detaillierter angeführten Informationen nochmals kurz zusammengefasst.
In Klammer ist jener Begriff angeführt, der in der LEA weniger gebräuchlich ist, aber dieselbe Bedeutung hat.
Bezugszeitraum (Bezugsperiode) |
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Leistungsdatum |
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Leistungsperiode (Leistungszeitraum) |
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Buchungsperiode der Leistung (Buchungszeitraum der Leistung) |
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Buchungsperiode der Honorarnote (Buchungszeitraum der Honorarnote) |
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