Grundlegende Informationen zum Paket finden Sie unter Erste Schritte LOHN.

1. Allgemeines

1.1. Programmeinstieg

2. Einstiegsfelder

Im Bereich der Einstiegsfelder können Sie festlegen, für welche Firma und für welchen Dienstnehmer die Abrechnung erfasst werden soll. Ist das Unternehmen in den Lohn-Basiseinstellungen als Firmenvorschlag hinterlegt worden, wird es im Feld "Firma" bereits vorgeschlagen.

Erfolgt die Erfassung getrennt nach Abrechnungskreisen, muss zusätzlich der entsprechende Abrechnungskreis eingegeben werden. Um das Einstiegsfeld zu aktivieren, muss unter LOHN → Stammdaten → Einstellungen → LOHN Parameter → Bruttoerfassung → Allgemein → der Parameter "Abrechnungskreiseingabe aktivieren" auf "Ja" gesetzt sein.

Abrechnungskreiseingabe aktivieren

Soll die Erfassung der monatlichen Bezüge getrennt nach Abrechnungskreisen erfolgen, muss dieser Parameter auf "Ja" gestellt werden.  Hinweis Im Dienstnehmerstamm muss am Reiter Divers bei jedem Dienstnehmer der entsprechende Abrechnungskreis hinterlegt werden.   Folgende Ausprägungen stehen zur Verfügung: 0 - Nein 1 - Ja

 

2.1. Informationsbereich

Nachdem ein Dienstnehmer ausgewählt wurde, werden im rechten Bereich der Einstiegsfelder Basis-Informationen zum Dienstverhältnis und der Abrechnungsstatus angezeigt.

Da ein Dienstnehmer mehrere Dienstverhältnisse haben kann, können Eintrittsdatum und DV-Beginn-Datum voneinander abweichen.

Mehrere Dienstverhältnisse können entweder technisch bedingt sein (z. B. Tarifgruppenwechsel, Lehrjahreswechsel) oder aufgrund von Austritt und Wiedereintritt angelegt werden. Unter "Eintritt" wird immer der tatsächliche Ersteintritt angezeigt. Das Feld "DV-Beginn" zeigt das Datum des aktuellen Dienstverhältnisses an. 

 

Beispiel 

Der Dienstnehmer Allinger Peter ist am 20. Februar 2020 bei der Firma eingetreten. Eintrittsdatum und DV-Beginn-Datum stimmen überein.   Ab 19. April 2025 leistet der Dienstnehmer Truppenübung. Das Dienstverhältnis Nr. 1 wird mit 18. April auf "ruhend" gestellt (Funktion "Aktiv → Ruhend") und endet daher.     Dienstverhältnis 2 wird angelegt, um die Zeit der Truppenübung richtig abzurechnen (BV-Beitrag). Eintrittsdatum und DV-Beginn-Datum stimmen nicht mehr überein.     Am 14. Mai kehrt der Dienstnehmer von der Truppenübung zurück. Dienstverhältnis 3 wird angelegt (Funktion "Ruhend → Aktiv").

2.1.1. Der Abrechnungsstatus

Hinweis 

Der Abrechnungsstatus kann im Feld "Dienstnehmer" beim Aufruf der Suchroutine mit F4 oder auch im Dienstnehmerstamm, aufgelistet für alle Dienstnehmer, angesehen werden.     Dienstnehmer 1 wurde beispielsweise in den Monaten 1 bis 4 endverspeichert (ohne Endverspeicherung kann die Abrechnung eines weiteren Monats nicht durchgeführt werden). Im Monat 5 wurden Lohnarten erfasst und das Programm "Abrechnung durchführen" gestartet.   Bei Dienstnehmer 3 mit der DV-Nr. 2 wurden von Jänner bis März keine Erfassungen durchgeführt, da das Dienstverhältnis erst mit 19. April 2025 begonnen hat.   Dienstnehmer 3 mit der DV-Nr. 3 wurde in der Bruttoerfassung im Monat 5 zumindest einmal angesprochen bzw. wurden Erfassungen durchgeführt.

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2.2. Funktionen im Einstiegsbereich

2.2.1. Lohnarten aktivieren

Hinweis 

Werden bei den Lohnfirmen Bearbeiterkennzeichen erfasst und wird dieses Bearbeiterkennzeichen in den Lohnbasiseinstellungen hinterlegt, so werden beim Starten von "Lohnarten aktivieren alle Firmen" nur jene Firmen aktiviert, die das Bearbeiterkennzeichen eingestellt haben.

Hinweis 

Nach Eingabe der Dienstnehmernummer steht auch die Funktion "LA aktivieren Dienstverhältnis" (Umschalt + Strg + L) zur Auswahl. Sie aktiviert ausschließlich Lohnarten des ausgewählten Dienstverhältnisses.

Hinweis 

Natürlich berücksichtigt die Funktion "LA aktivieren Firma" einen eventuell hinterlegten Abrechnungskreis in der Bruttoerfassung, sodass mit dieser Funktion auch nur alle Dienstnehmer einer Firma eines bereits erfassten Abrechnungskreises aktiviert werden können.

• Alle Lohnarten, die im Vormonat abgerechnet wurden und bei denen im Lohnartenstamm am Reiter Name/Bruttoerfassung im Feld "Fix/Variabel" die Ausprägungen "1 - Fixe Lohnart", "2 - Fixe Lohnart ohne Wert" oder "11 - Fixe Lohnart (auch in Ruhend) hinterlegt sind, werden aktiviert.
  
  
• Alle Lohnarten, die im Vormonat abgerechnet wurden und in der Bruttoerfassung über das Kontextmenü als "fix" oder "fix ohne Wert" (gilt nur für den jeweiligen Dienstnehmer) gekennzeichnet wurden, werden aktiviert.
  
  
• Terminlohnarten aus dem Kollektivvertrag, dem Firmen- und Dienstnehmerstamm werden aktiviert.
  
  
• Falls der Dienstnehmer im Vormonat keine Abrechnung hatte (Eintritt, Präsenzdienst, Karenz ...), werden die hinterlegten Initiallohnarten aus dem Kollektivvertrag (Reiter Allgemein, Felder "Initiallohnarten" bzw. "Initiallohnarten Lehrlinge") aktiviert.
  
  
• Der Importpuffer wird entleert. Falls ein Dienstnehmer bereits abgerechnet wurde (Status = "L"), kann der Importpuffer mit der Lohnarten-Aktivierung nicht mehr entleert werden. In diesem Fall muss, nach Eingabe der Dienstnehmernummer, der Importpuffer über die Funktion "Importpuffer entleeren Dienstnehmer" entleert werden.
  
  
• Die Hinweisliste wird geöffnet sofern für eine oder alle Firmen aktiviert wird. Darauf befinden sich alle Hinweise, die in der Hinweisverwaltung erfasst wurden und für die Firma oder für die Abrechnung einzelner Dienstnehmer in diesem Monat von Bedeutung sind. Die Funktion "LA aktivieren Dienstverhältnis" öffnet die Hinweise nicht.
  
  

Achtung! 

Befindet sich ein Dienstnehmer seit mehreren Monaten in "Krank ohne Entgelt" oder "Unfall ohne Entgelt" und tritt seinen Dienst wieder an, so ist in diesem Monat eine Aktivierung seiner Bezüge NICHT möglich. In diesem Fall muss der Bezug manuell erfasst werden.

Beispiel 

Der Entgeltfortzahlungsanspruch endet mit 14.03.2025. Der Dienstnehmer ist darüber hinaus bis 31.05.2025 krank. In den Monaten wird wie folgt abgerechnet: März: Grundbezug aliquot 2010 Krank 50 % Tage 2015 Krank 50 % Korrektur 2190 Krank ohne Entgelt (Info) 7513 Bmg BV Krankengeld April und Mai: 2190 Krank ohne Entgelt (Info) 7513 Bmg BV Krankengelt Juni: wenn der Dienstnehmer nach dem Langzeitkrankenstand mit 01.06. wieder zu arbeiten beginnt, dann muss in der Bruttoerfassung die Lohnart für den Grundbezug manuell mit "Erfassen (F5)"  erfasst werden. Hier kann die Lohnart "Grundbezug" nicht aktiviert werden, da sie im Vormonat nicht abgerechnet worden ist.

Achtung! 

Die Reihenfolge, wie die Lohnarten in einer Lohnartengruppe dargestellt werden, entspricht keiner Sortierung nach Lohnartennummern, sondern hat beispielsweise für die Lohnartenaktivierung oder auch die Vorerfassung mit Lohnartengruppe eine große Bedeutung und sollte beim Erweitern einer Lohnartengruppe durchdacht werden.

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2.2.2. Hinweisliste ansehen

Hinweis 

Das Erledigt-Kennzeichen wird nur für die Hinweise in der Bruttoerfassung gesetzt. Hinweise, die auch am Lohnset und/oder auf der Hinweisliste angedruckt werden, müssen, sofern keine Automatik hinterlegt ist, im jeweiligen Stamm manuell auf "erledigt" gesetzt werden.

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2.2.3. Importpuffer

2.2.3.1. Importpuffer entleeren

Wie schon weiter oben erwähnt, werden die Daten aus dem Importpuffer bereits im Zuge der Lohnartenaktivierung in die Bruttoerfassung gestellt. Da die Erfassung bestimmter Daten auch zu einem späteren Zeitpunkt erfolgen kann und sie daher auch erst nach der Bezugsaktivierung im Importpuffer eintreffen, steht die Funktion "Importpuffer entleeren" separat zur Verfügung.

Der Importpuffer kann dabei entweder für

• alle Dienstnehmer einer Firma (Strg+I),
• einen bestimmten Dienstnehmer (Umschalt+Strg+I) oder für
• alle Dienstnehmer aller Firmen (Strg+Alt+I) 

entleert werden. Beim Start der Funktion "Importpuffer entleeren alle Firmen" kommt aus Sicherheitsgründen wieder eine zusätzliche Abfrage, ob der Importpuffer wirklich für alle Mitarbeiter aller Firmen entleert werden soll.

Lohnarten, die in den Feldern "Bruttoerfassung" am Reiter "Divers" bzw. "Aktiv" am Reiter "Name, Bruttoerfassung" jeweils im Programm Lohnarten die Ausprägung "Nein" eingestellt haben oder Systemlohnarten im Nummerbereich ab 8000, können vom Importpuffer nicht entleert werden.

 

2.2.3.2. Importpuffer ansehen

Über diese Funktion können Sie den Inhalt des Importpuffers ansehen. Im Bereich der Einstiegsfelder können Sie die jeweilige Firma, den Dienstnehmer, den Monat, das Jahr und die Quelle, aus der die Daten stammen, auswählen.

Hinsichtlich der Quelle stehen derzeit folgende Ausprägungen zur Verfügung:

• Reisekosten
• Nichtleistungszeiten
• Vorerfassung
• UEL-/KÜE-Schablone
• Austritt
• NLZ - Urlaub
• NLZ - Krank/Unfall
• NLZ-Divers
• NLZ - Pflegeurlaub
• NLZ - Arzt
• NLZ-Gutstunden
• Schlechtwetter
• Jubiläum
• BUAK-Urlaub
• Budget
• Abrechnungen aus Zeit
• Akonto
• Projektleistungserfassung
• Import 5.5
• Nach-/Vergleichszahlung (SV/BV)
• Sachbezug
  

 

Funktionen

Zustand ändern

Möglichkeit zur Änderung des aktuellen Zustands (z. B. von "übernommen" auf "nicht übernommen")

Hinweis 

Wird der Zustand eines Datensatzes  auf "nicht übernommen" gesetzt, so wird dieser Datensatz nicht in die Bruttoerfassung importiert. Ein bereits als "übernommen" gekennzeichtneter Datensatz kann mit "Zustand ändern" wieder auf "nicht übernommen" gesetzt werden und so nochmals in die Bruttoerfassung importiert werden.

2.2.4. Globale Lohnarteneingabe/Lohnartenlöschung

Hinweis 

Mit der "Globalen Lohnarteneingabe"  können keine Kostentypen erfasst werden, sondern nur Lohnarten.

Beispiel 

Für alle Dienstnehmer des KVs "1 - IT-Kollektivvertrag " soll im Monat 6 die Lohnart "1510 - Prämie" mit € 250,00 ausbezahlt werden.

• einzelne oder alle Dienstnehmer der jeweiligen Firma,
• für alle Dienstnehmer eines Abrechnungskreises oder
• für alle Dienstnehmer eines Kollektivvertrags

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2.2.5. Schnellerfassung

• alle oder einzelne Dienstnehmer der jeweiligen Firma,
• für alle Dienstnehmer eines bestimmten Abrechnungskreises oder
• für alle Dienstnehmer eines bestimmten Kollektivvertrags

Hinweis 

Sie können die Schnellerfassung auch jederzeit mit ESC stoppen und mit der Funktion  an der Stelle wieder fortsetzen, wo Sie unterbrochen haben.

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2.2.5.1. Anlage Lohnartengruppe

Wurde noch keine Lohnartengruppe definiert oder soll eine neue angelegt werden, können Sie mit der Funktionstaste F4 oder einem Mausklick auf   in das Suchfenster verzweigen, in dem alle vorhandenen Lohnartengruppen mit den zugeteilten Lohnarten angezeigt werden.

Mit der Funktionstaste F5 kann nun eine neue Lohnartengruppe angelegt werden. Sollen bei einer bestehenden Gruppe neue Lohnarten hinzugefügt oder nicht mehr benötigte entfernt werden, kann dies mit der Funktionstaste F6 durchgeführt werden. Es öffnet sich das Anlagefenster, in dem die Bezeichnung der LA-Gruppe angegeben werden kann. Um die Zuteilung der Lohnarten vorzunehmen, betätigen Sie im Feld "Lohnarten" die Funktionstaste F8 (oder Mausklick auf ). Das Fenster "Lohnartengruppe suchen" öffnet sich:

2.2.6. ​Dienstverhältnis ändern

• Austritt: Austritt
• Aktiv -> Ruhend: Abrechnung ruhendes Dienstverhältnis
• Ruhend -> Ruhend: Abrechnung ruhendes Dienstverhältnis
• Änderung der Tarifgruppe: Änderung Tarifgruppe
• Wiedereintritt: Wiedereintritt
• Dienstverhältnis löschen: Dienstverhältnis löschen
• Dienstverhältnis Beginn-Datum ändern: Datumsänderung
• Dienstverhältnis Ende-Datum ändern: Datumsänderung
• Wochenmodell ändern - aktueller Monat: Wochenmodell ändern – aktueller Monat
  
  

2.2.7. Sachbezüge​

​In der Bruttoerfassung unter Funktionen → Sachbezüge → kann sowohl für den Kfz-Sachbezug als auch für den Wohnungssachbezug eine Berechnung durchgeführt werden.

2.2.7.1. Kfz-Sachbezug​

Beispiel 

Der Dienstnehmer erhält ein Kfz mit EUR 25.000,00 Anschaffungskosten und einem CO2-Ausstoss von 142 g/km. Der monatliche Sachbezug beträgt EUR 500,00. Da das Fahrzeug erst ab 15.09.2026 zur Verfügung gestellt wird, wird der Sachbezug aliquotiert: EUR 500,00 diviert durch Kalendertage (des vollen Monats) mal den Tagen ab Nutzung. Berechnung: 500 / 30 * 16 = 266,67 Der aliquotierte Wert von 266,67 € wird in die Bruttoerfassung übernommen und im September abgerechnet. Im Oktober wird nach der Lohnartenaktivierung der Monatswert in die Bruttoerfassung gestellt.

2.2.7.2. Wohnungssachbezug​

2.2.8. Sonderzahlungslauf setzen

Für die Dienstnehmer der Firma 6000 - Muster GmbH soll am 15. Juni der Urlaubszuschuss abgerechnet und ausbezahlt werden. Die normale Juni-Abrechnung wird mit Ende des Monats durchgeführt.

1. Steigen Sie in die Bruttoerfassung ein und geben Sie die Firmennummer ein.
   
   
2. Starten Sie im Menü "Funktionen" unter dem Punkt "Divers" → "Sonderzahlungslauf" die Funktion "Sonderzahlungslauf setzen":
   
   
   
   Wurde die Funktion bestätigt, erscheint folgende Meldung:
   
   "Sonderzahlungslauf gesetzt: X Dienstverhältnisse
   Sonderzahlungslauf nicht gesetzt: X Dienstverhältnisse
   X Dienstverhältnisse umgesetzt
   Noch nicht eingetreten: X Dienstverhältnisse
   Bereits ausgetreten: X Dienstverhältnisse
   Ruhend: X Dienstverhältnisse
   X Dienstverhältnisse hatten falschen Status"
   
   
   
   Hinweis
   

Das Setzen des Sonderzahlungslaufs gilt immer für alle Dienstnehmer einer Firma, auch wenn Sie im Feld "Dienstnehmer" eine Person ausgewählt haben. Die Funktion bewirkt, dass eventuelle Freibeträge, Pendlerpauschalen usw. ausgeschaltet werden, da diese bei der Sonderzahlung nicht relevant sind. Ausnahme: Bei freien bzw. geringfügig freien Dienstnehmern, die im Dienstnehmerstamm am Reiter "Pfändung" im Feld "SZ-Anspruch" auf "Nein" eingestellt sind, wird der Sonderzahlungslauf automatisch entfernt. Somit ist für freie Dienstnehmer eine "normale" Abrechnung möglich. Das heißt aber auch, dass bei gesetztem Sonderzahlungslauf nicht aufgerollt werden darf, da sonst Freibeträge und Pendlerpauschalen in der Aufrollung herausgenommen werden würden.

3. Erfassen Sie nun bei allen Dienstnehmern der Firma ausschließlich die Lohnart für den Urlaubszuschuss. Hierzu empfiehlt es sich, die Funktion "Globale Lohnarteneingabe" zu verwenden. Andernfalls kommt es zur Meldung "Nettobetrag ungleich 0" beim Versuch der Endverspeicherung.
   
   Hinweis

   Die Lohnartenaktivierung darf nicht durchgeführt werden, da zu diesem Zeitpunkt nur der Urlaubszuschuss abgerechnet werden soll. Haben Sie die Fixbezüge aus dem Vormonat aber bereits aktiviert, müssen Sie alle erzeugten Lohnarten mit der Funktionstaste F7 wieder löschen.

   
   Hinweis

   Ob der Sonderzahlungslauf gesetzt ist oder nicht, sehen Sie bei den einzelnen Dienstnehmern in der Informationszeile unter den Jahreswerten. Ist der Sonderzahlungslauf gesetzt, erscheint unterhalb der Jahreswerte ein Geldsack-Symbol : Bewegen Sie den Mauszeiger über das Geldsack-Symbol  unterhalb der Jahreswerte, wird folgender Mouseover-Text angezeigt: "für diesen Mitarbeiter ist der Sonderzahlungslauf gesetzt"

   
   
4. Direkt anschließend ist der normale Lohnablauf durchzuführen , d. h.:
   • Abrechnung durchführen
   • Lohnsets drucken
   • Überweisung der Sonderzahlungen
   
   Dabei ist darauf zu achten, dass während des gesetzten Sonderzahlungslaufs in der Phase, in der die Sonderzahlungslohnart noch nicht abgerechnet und die erforderlichen Auswertungen (Lohnsets und Überweisungsdateien) noch nicht erstellt worden sind, keine anderen laufenden Eingaben und Aufrollungen von Lohnarten oder Stammdaten erfolgen. Setzen Sie den Abrechnungsstatus in dieser Phase des Sonderzahlungslaufs auch nicht zurück.
   
   Idealerweise erfolgt die Eingabe der Sonderzahlungslohnarten, deren Abrechnung und die Erstellung der Lohnsets und Dateien sowie Auswertungen zur Überweisung ohne Unterbrechung direkt hintereinander.
   
   Aufrollungen von Lohnarten bzw. Stammdaten sind im Zuge der endgültigen Monatsabrechnung im nächsten Schritt zu berücksichtigen.
   
   
5. Bei der endgültigen Monatsabrechnung muss in der Bruttoerfassung die Funktion "Lohnarten aktivieren" gestartet werden.
   
   Im Zuge dessen wird die Abzugslohnart mit dem Netto-Auszahlungsbetrag der Sonderzahlung, die in den allgemeinen bzw. firmenbezogenen Einstellungen hinterlegt worden ist, produziert.
   
   
   
   Der weitere Ablauf der Lohnverrechnung kann wie gewohnt durchgeführt werden.
   
   

Wird bei Dienstnehmern mit gesetztem Sonderzahlunglauf keine Sonderzahlung abgerechnet, ist wie folgt vorzugehen: In der Bruttoerfassung die Lohnarten aktivieren. Abrechnungsstapel durchführen. In der Bruttoerfassung mit Funktion → Divers → Abrechnungsstatus rücksetzen (L → 0) → Abrechnungsstatus rücksetzen Firma. In der Bruttoerfassung die Lohnarten für diesen Dienstnehmer nochmals aktiveren. Abrechnungsstapel durchführen. Wie gewohnt fortfahren. Erklärung Dienstnehmer, die keine Sonderzahlung erhalten (Freie Dienstnehmer, Geschäftsführer, Dienstnehmer ohne SZ-Anspruch wegen zu kurzer Dienstzeit ...), haben bei der Aktivierung der laufenden Bezüge immer noch den gesetzten Sonderzahlungslauf. Dienstnehmer, die eine Sonderzahlung erhalten haben, werden jetzt bereits zum zweiten Mal abgerechnet. Dienstnehmer ohne Sonderzahlung werden zum ersten Mal abgerechnet. Als Folge können die Dienstnehmer ohne Sonderzahlung nicht endverspeichert werden, es folgt die Meldung: "Mitarbeiter <DV-Firma>/<MA-Nummer> (<DV-Nummer>) hat Sonderzahlungslauf Netto Betrag ungleich 0 und kann daher nicht endverspeichert werden." Durch die beschriebene Vorgehensweise wird sichergestellt, dass die Dienstnehmer ohne Sonderzahlung erstmalig nach der Lohnartenaktivierung und danach mit der endgültigen Monatsabrechnung abgerechnet werden können.

Achtung! 

Ein Dienstnehmer mit gesetztem Sonderzahlungslauf ohne korrekte Abrechnung kann nicht endverspeichert werden. In weiterer Folge ist im Dezember keine Jahresumstellung möglich.

2.2.9. Sonderzahlungslauf rücksetzen

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2.2.10. Scheinaufrollung

Sollen bei den Dienstnehmern einer Firma alle abgerechneten Monate neu durchgerechnet werden, ohne jedoch eine Aufrollung zu starten, kann dies mit der Funktion "Scheinaufrollung" im Menü Funktionen → Divers erreicht werden.

 

• einen einzelnen Dienstnehmer (erst aktiv, wenn ein Dienstnehmer in den Einstiegsfeldern erfasst wurde),
• für alle Dienstnehmer einer Firma (ohne Austritte),
• für alle Dienstnehmer einer Firma (nur Austritte) oder
• für alle Dienstnehmer aller Firmen (ohne Austritte)

• Die Funktion "Scheinaufrollung Firma (ohne Austritte)" umfasst alle Dienstnehmer der Firma, die NICHT in einem Vormonat ausgetreten sind. Dienstnehmer, für die im aktuellen oder einem zukünftigen Monat bereits ein Austritt erfasst ist, sind bei dieser Funktion inbegriffen.
  
  
• Die Funktion "Scheinaufrollung Firma (nur Austritte)" umfasst alle Dienstnehmer, die einen Austritt in einem Vormonat hatten. Dienstnehmer, für die im aktuellen oder einem zukünftigen Monat bereits ein Austritt erfasst ist, sind bei dieser Funktion NICHT inbegriffen.

Hinweis 

Wird die Scheinaufrollung für alle Firmen gestartet, erscheint eine Sicherheitsabfrage, ob Sie wirklich für alle Dienstnehmer aller Firmen eine Scheinaufrollung durchführen wollen.

• Dienstverhältnisse, die im laufenden Monat den Abrechnungsstatus "." oder "0" haben. Dazu zählen auch bereits zurückliegende technische Dienstverhältnisse im Lohnjahr.
  
  
• Dienstverhältnisse, die im laufenden Monat den Abrechnungsstatus "L" haben und für die noch keine Überweisung durchgeführt worden ist.
  
  
• Dienstverhältnisse von Dienstnehmern, die zu der in den Lohn-Basiseinstellungen hinterlegten Benutzergruppe gehören.
  
  
• Dienstverhältisse, bei denen im laufenden Monat eine Lohnart eingegeben werden könnte.
  
  

2.2.10.1. Wann ist eine Scheinaufrollung notwendig?

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2.2.11. Abrechnung rücksetzen

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Hinweis 

Alle hier erwähnten Funktionen sind auch nach der Eingabe der Dienstnehmernummer aufrufbar und stehen vereinzelt auch für den jeweiligen Dienstnehmer zur Auswahl (z. B. "Lohnarten aktivieren Dienstverhältnis", "Importpuffer für Dienstnehmer entleeren" und "Scheinaufrollung Dienstnehmer").

3. Jahreswerte 

3.1. Ausprägungen der Combobox

Über das Auswahlmenü kann entschieden werden, ob die Lohnarten des aktuellen Jahres, die des Vorjahres, ein Vergleich zwischen aktuellem Jahr und Vorjahr, alle abgerechneten Jahre, die Daten des Vormonats oder des Aktuellen Monats des Vorjahres angezeigt werden sollen. Folgende Ausprägungen stehen zur Verfügung:

• Aktuelles Jahr
• Vorjahr
• Vergleich akt. Jahr/Vorjahr
• Alle Jahre
• Vormonate
• Akt. Monat des Vorjahres
  

3.1.1. Aktuelles Jahr

Beispiel

Befindet man sich in der Erfassung für Juni, werden unter den Jahreswerten die Monate Jänner bis Mai dargestellt. Mit einem Doppelklick auf eine bliebige Lohnart werden die abgerechneten Werte monatlich aufgelistet. So kann beispielsweise auf einfache Weise festgestellt werden, wann bei dem Dienstnehmer eine Gehaltserhöhung durchgeführt worden ist.

3.1.2. Vorjahr

Beispiel

Durch einen Doppelklick auf die Lohnart "Prämie" sehen Sie genau, in welchen Monaten und in welcher Höhe eine Prämie an den Dienstnehmer ausbezahlt worden ist.

3.1.3. Vergleich aktuelles Jahr mit Vorjahr

Beispiel

Abrechnung 2025 wurde bis März durchgeführt. Vergleichszeitraum: Jänner bis März 2024 und Jänner bis März 2025 Durch einen Doppelklick auf eine Lohnart sehen Sie die monatliche Gegenüberstellung der abgerechneten Werte. So kann beispielsweise das Gehalt mit dem Vorjahr auf einfache Weise verglichen werden.

3.1.4. Alle Jahre

Beispiel

Durch einen Doppelklick auf eine bestimmte Lohnart kann die Entwicklung der Lohnart (über mehrere Jahre hinweg) angesehen werden.

3.1.5. Vormonat

3.1.6. Akt. Monat des Vorjahres

3.2. Farbcode

Beispiel 

Zur besseren Übersicht sollen alle Abzugslohnarten rot, alle Überstundenlohnarten grün und alle Sonderzahlungslohnarten blau dargestellt werden.   Im Lohnartenstamm wurde am Reiter "Divers" folgende Farbcodetabelle angelegt und bei den jeweiligen Lohnarten hinterlegt.       Darstellung in der Bruttoerfassung:

Hinweis

Die Farbcodetabelle im Lohnartenstamm existiert nur einmal pro Datenbank und ist demzufolge datenbestandsübergreifend!

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4. Lohnarten-Erfassungsbereich

Hinweis 

Bevor Sie mit der Erfassung beginnen, sollten Sie sicherstellen, dass die Funktion Lohnarten aktivieren gestartet wurde. Um einen reibungslosen Ablauf zu gewährleisten, sollte die Lohnartenaktivierung vor Beginn jeder Abrechnung gestartet werden.   Die Aktivierung kann an dieser Stelle auch für den einzelnen Dienstnehmer durchgeführt werden.

4.1. Erfassungszeile

Beispiel 

Wird im Feld "LA-Nr." die Buchstabenkombination "präm" eingegeben, öffnet sich das Suchfenster mit folgendem Vorschlag.     Die gewünschte Lohnart kann mit den Cursortasten ausgewählt und mit der EINGABE-Taste übernommen werden.

• den Tagen und/oder
• der Menge und/oder
• dem Satz und/oder
• dem Betrag.

Hinweis 

Nachdem eine Lohnart mengen- oder betragsmäßig erfasst ist und der Cursor am Feld Auswahl steht, wird unterhalb der Erfassungszeile eine kurze Legende sichtbar. Die hier angeführten Tastenkombinationen können im Feld Auswahl eingegeben werden, um nützliche Funktionen direkt bei der Lohnarteneingabe zu verwenden.   * = Lohnartenaufrollung Umschalt + Return = speichern und vor Neuberechnung schützen Strg + Return = speichern und vor Änderungen schützen

Hinweis 

Sollen Lohnarteneinstellungen temporär übersteuert werden, dann ist vor der Eingabe der Lohnartennummer ein + einzugeben. Auch hier finden Sie eine Legende unter der Eingabezeile, sofern der Cursor am "Feld LA-Nr." steht.   Mit der Erfassung von '+' + LA-Nr. öffnet sich ein separates Fenster, wobei je nach gewählter Lohnart unterschiedliche Felder zur Verfügung stehen. Anzumerken ist, dass es sich dabei wie bereits zuvor erwähnt, um eine temporäre Übersteuerung der jeweiligen Lohnart handelt. Wird die Lohnart erneut über die Eingabezeile angesprochen, erfolgt die Bewertung wie gewohnt laut Einstellungen aus dem Lohnartenstamm.

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4.2. Monatswerte

In der Spalte F/V sieht man, ob eine Lohnart fix oder variabel gesteuert ist, wobei fixe Lohnarten automatisch mit der Lohnartenaktivierung im nächsten Monat produziert werden.

 

Die Spalte Kz steht für "Kennzeichen" und signalisiert, wenn eine Lohnart auf addierend gesteuert ist oder "eingefroren" wurde. In diesen Fällen wird entweder ein Plus-Zeichen () oder ein Schloss-Symbol () angezeigt.

 

Wurden in der Bruttoerfassung zusätzliche Notizen zu einer Lohnart erfasst (die Einstellung zur Notiz-Eingabe erfolgt im Lohnartenstamm am Reiter "Name, Bruttoerfassung", Feld "Notizeingabe"), wird das in der Spalte Notiz durch ein Post-it (), welches durch einen Doppelklick geöffnet werden kann, dargestellt.

 

Nähere Informationen zur Lohnartensteuerung entnehmen Sie bitte der Beschreibung zum Lohnartenstamm.

Obwohl der Satz bei einer Lohnart erfasst werden kann, wird er in der Bruttoerfassung nicht gespeichert und kann deshalb nicht angezeigt werden. Für die Bruttoerfassung sind lediglich die Felder "Menge" und "Betrag" ausschlaggebend. Über die Feldauswahl kann das Feld "Betrag / Menge" optional hinzugewählt werden, wobei der Wert dieses Feldes durch Division ermittelt wird und es deshalb zu einer Mischberechnung oder Rundungsdifferenzen kommt.

 

4.2.1. Ausprägungen der Combobox

4.2.1.1. Monatswerte ohne KORE 

Wählt man die Ausprägung "ohne KORE", werden die Werte, die beispielsweise getrennt nach Kostenstellen erfasst worden sind, in einer Gesamtsumme auf der jeweiligen Lohnart dargestellt.

4.2.1.2. Monatswerte mit KORE

Hinweis 

Die Spalte "Notiz" kann nur in der Ansicht "ohne KORE" angezeigt werden.

4.3. Funktionen im Kontextmenü

• Fix
• Variabel
• Fix ohne Wert
• vor Neuerechnung schützen
• vor Änderungen schützen
• Schutz aufheben
• Name ändern
  

4.3.1. Variable Lohnarten fixieren

Beispiel 

Überstunden sind grundsätzlich variabel (unterschiedliche Menge je Monat), mit einem bestimmten Dienstnehmer sind jedoch fix 10 Überstunden plus 50 % Zuschlag pro Monat vereinbart.   Lösung: Die Lohnart bleibt im Lohnartenstamm variabel. Bei dem speziellen Dienstnehmer wird sie jedoch in der Bruttoerfassung über das Kontextmenü (Lohnart markieren → rechte Maustaste → Fix) auf "fix gesteuert" gestellt.   Vor der Fixierung:     Nach der Fixierung:     Die Lohnart wird mit einem kleinen f gekennzeichnet und ab dem Folgemonat im Zuge der Lohnartenaktivierung produziert. Die Fixierung gilt jedoch nur für den jeweiligen Dienstnehmer und muss für jede Lohnart einzeln vorgenommen werden.

Hinweis 

Soll die Lohnart bei dem Dienstnehmer nicht mehr automatisch aktiviert werden, kann die Fixierung über die Funktion "variabel" wieder aufgehoben werden. Die Lohnart wird mit einem kleinen "v" gekennzeichnet.

Seitenanfang 

4.3.2. Aktivierung von Lohnarten ohne Wertvorschlag

Beispiel 

Die Provision ist grundsätzlich eine variable Lohnart (unterschiedliche Menge je Monat). Damit sie bei der Erfassung der Bezüge nicht übersehen wird, kann sie über das Kontextmenü auf fix ohne Wert gesteuert werden.     Die Lohnart wird mit einem kleinen x gekennzeichnet und im nächsten Monat automatisch aktiviert. Die Einstellung gilt jedoch nur bei dem jeweiligen Dienstnehmer. Soll die Lohnart generell auf diese Weise funktionieren, muss die Kennzeichnung im Lohnartenstamm am Reiter "Name, Bruttoerfassung" im Feld "Fix/Variabel" vorgenommen werden.   Wurde das Feld "Fix/Variabel" auf Ausprägung "2 - Fixe Lohnart (ohne Wert)" gestellt, wird die Lohnart in der Bruttoerfassung mit einem großen X gekennzeichnet und gilt somit für alle Dienstnehmer, bei denen die Lohnart abgerechnet wird.   Bei der Lohnartenaktivierung im nächsten Monat wird die Lohnart automatisch ohne Wert in die Bruttoerfassung gestellt.

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4.3.3. Lohnarten vor Änderungen schützen

Hinweis 

Diese Funktion schützt nicht vor manuellen Änderungen (F6 - Bearbeiten) oder Änderungen durch Import. Diese können weiterhin jederzeit vorgenommen werden.

Hinweis 

Wird eine Lohnart "Vor Änderung geschützt", so erhalten Sie folgenden Hinweis, wenn die Funktion "LA aktivieren Firma" oder "LA aktivieren Dienstverhältnis" gestartet wird: "Dienstnehmer <DV-Firmennummer>/<MA-Nummer> (<DV-Nr.>), Monat <Nummer> (<Nummer>): Lohnart <Nummer> ist geschützt und kann daher nicht terminmäßig erzeugt/gelöscht werden!"

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4.3.4. Änderung der Lohnartenbezeichnung

In der Bruttoerfassung können Sie je Dienstnehmer und Monat die Bezeichnung einer Lohnart für den Ausdruck am Lohnset verändern. Markieren Sie dazu die gewünschte Lohnart und wählen Sie im Kontextmenü die Funktion "Name ändern". Folgendes Fenster öffnet sich:

Geben Sie die gewünschte Bezeichnung ein und bestätigen Sie diese mit "OK". Die Änderung gilt nur für den jeweiligen Dienstnehmer und den Monat, in dem die Bezeichnungsänderung durchgeführt worden ist.

5. Informationsbereich

Der Informationsbereich gliedert sich in folgende Bereiche:

• Info-Bereich: Dieser ist fix definiert und beinhaltet die Tage (Kalendertage, LSt-Tage, SV-Tage und BV-Tage) sowie den Grundbezug, welche für die laufende Abrechnung relevant sind. Dieser Bereich kann nicht erweitert bzw. angepasst werden.
  
  
• Hinweiszeile: Hier sind je nach konkretem Fall die entsprechenden Icons eingeblendet, welche – wenn vorhanden – per Mausklick das entsprechende Fenster öffnen.
  
  
• Dienstnehmerstammdaten: Dieser Bereich kann über die Feldauswahl ganz individuell und nach Bedarf gestaltet werden.
  

Beispiel 

	Wird das Rufzeichen-Symbol eingeblendet, stimmt etwas mit dem Abrechnungsstatus nicht. Auslöser dafür kann sein, dass bei dem Dienstnehmer der Vormonat noch nicht endverspeichert ist oder das Dienstverhältnis bereits beendet worden ist. Kontrollieren Sie den Abrechnungsstatus bzw. ob Sie sich im richtigen Monat befinden!
	Dieses Icon wird angezeigt, wenn für den Dienstnehmer ein Lohnsettext vorhanden ist. Klicken Sie auf das Symbol, verzweigt das Programm automatisch in die Hinweisverwaltung, wo der Lohnsettext eingetragen worden ist.
	Ist für die Firma ein Sonderzahlungslauf gesetzt worden, wird bei allen Dienstnehmern ein Geldsack angezeigt.
	Das Paragrafen-Symbol scheint auf, wenn für den Dienstnehmer eine aktuelle Pfändung existiert. Wenn Sie auf das Symbol klicken, verzweigt das Programm automatisch in die Pfändungsverwaltung, wo die berechneten Werte angesehen werden können.
	Befinden sich im Importpuffer Sätze, die noch nicht entleert worden sind, erscheint dieses Symbol. Klicken Sie auf das Symbol, gelangen Sie in den Importpuffer des Dienstnehmers.
	Dieses Symbol wird eingeblendet, wenn für den Dienstnehmer aktuelle Hinweise existieren. Klickt man auf das Symbol, öffnet sich die Hinweisverwaltung des Dienstnehmers. Teilweise wird für die Ermittlung der aktuellen Hinweise die Dienstzeit ermittelt oder Vordienstzeiten sind relevant. Falls zeitgleich Änderungen am Reiter "Vordienstzeiten" vorgenommen werden, die hier in den aktuellen Hinweisen der Bruttoerfassung Berücksichtigung finden sollen, dann ist die Bruttoerfassung zu schließen und wieder zu öffnen. Nur bei Auswahl einer Firma werden die Vordienstzeiten für die Hinweise geladen.
	Sind beim Dienstnehmer Notizen hinterlegt, wird dieses Symbol angezeigt. Durch einen Mausklick auf das Symbol öffnet sich der Notizzettel des Dienstnehmers.

5.2. Info-Bereich

Beispiel

5.3. Dienstnehmerstammdaten

Der rechte Maskenbereich enthält weitere Informationen zum Dienstverhältnis. Darüber hinaus können Sie in der Feldauswahl (rechte Maustaste →  Feldauswahl) festlegen, welche Dienstnehmerstammfelder eingeblendet werden sollen. 

Beispiel

6. Funktionen der Bruttoerfassung

6.1. Überblick aller Funktionen

Funktionen

Lohnarten aktivieren	Mit dieser Funktion werden alle fixen Bezüge des Vormonats automatisch in die aktuelle Erfassung übernommen. Die Lohnartenaktivierung kann entweder für die jeweilige Firma, einen bestimmten Dienstverhältnisses, alle Firmen durchgeführt werden. Bereits erfasste Abrechnungskreise werden bei der Funktion "LA aktivieren Firma" berücksichtigt.
Hinweisliste ansehen	Aufruf der Hinweise für den aktuellen Monat
Importpuffer	Im Importpuffer werden Werte zwischengespeichert, die z. B. in der Nichtleistungszeitenverwaltung (Urlaub, Krankenstand ...) oder in der Vorerfassung eingegeben wurden und in weiterer Folge auf bestimmte Lohnarten übergeben werden können. Durch die Entleerung des Importpuffers werden die Lohnarten in die Bruttoerfassung geholt. Folgende Funktionen stehen zur Auswahl:  Importpuffer für Firma entleeren Importpuffer für Dienstnehmers entleeren Importpuffer für alle Firmen entleeren  Importpuffer ansehen
Monatsstammdaten	Änderungen im Dienstnehmerstamm, die sich noch auf die laufende Abrechnung auswirken sollen, sind während der Bruttoerfassung grundsätzlich über die Funktion "Monatsstammdaten" durchzuführen. Achtung! Eine Änderung im Dienstnehmerstamm würde, wenn der Dienstnehmer nicht noch einmal abgerechnet wird, im laufenden Monat nicht mehr berücksichtigt werden, sondern erst ab dem nächsten Monat gelten. Neben der Änderung im laufenden Monat können über diese Funktion auch Stammdatenaufrollungen vorgenommen werden. Werden die Dienstnehmerstammdaten in einen Aufrollmonat aufgerufen, wird im Bereich der Menüfunktionen auf der rechten Seite der Abrechnungsmonat angezeigt, in dem die Einstellungen der Stammdaten relevant sind bzw. in dem ein Bearbeiten der Stammdaten Auswirkungen hat. In Klammern gesetzt ist der Monat, der aufgerollt wird. Im Dienstnehmerstamm kann eine Stammdatenaufrollung für einen bestimmten Monat sowie für alle oder mehrere Monate gleichzeitig durchgeführt werden.
Aufrollung	Mit dieser Funktion können Bezugsaufrollungen durchgeführt werden.
Aufrollung LA	Mit dieser Funktion kann eine Lohnart in einem Schritt für mehrere Monate aufgerollt werden.
Lohnsettext	An dieser Stelle kann ein Hinweistext zur Ausweisung am Lohnset erfasst werden. Folgende Funktionen stehen zur Auswahl: Schnellerfassung: Es wird automatisch ein Eintrag in der Hinweisverwaltung des Dienstnehmers erzeugt. Erfassung: Verzweigt zur Erfassung direkt in die Hinweisverwaltung im Dienstnehmerstamm.
Globale Lohnarten	Folgende Funktionen stehen zur Auswahl:  Globale Lohnarteneingabe: Eine Lohnart soll für mehrere oder alle Dienstnehmer erfasst werden.  Globale Lohnartenlöschung: Umkehrfunktion zur globalen Lohnarteneingabe.
Schnellerfassung	Über die Schnellerfassung können zuvor definierte Lohnarten für mehrere Dienstnehmer, je Abrechnungskreis oder für die ganze Firma effizient erfasst werden. Folgende Funktionen stehen zur Auswahl:  Schnellerfassung beginnen Schnellerfassung fortsetzen
Netto	Folgende Funktionen stehen zur Auswahl:   Netto-Vorschau: Diese Funktion zeigt eine detaillierte Berechnung des Nettoauszahlungsbetrags mit sämtlichen Abgaben.  Netto auf Brutto: Möglichkeit zur Berechnung des Bruttobetrags bei Eingabe des gewünschten Nettobetrags.
Nichtleistungszeiten	Über diese Funktion steigen Sie in die Nichtleistungszeitenverwaltung ein.
Pfändung	Aufruf der Pfändungsverwaltung
Schwerarbeit	Achtung: Ab der Version 27.45 ist die Erfassung der Schwerarbeit ausschließlich über das Programm Dienstnehmer am Reiter "Schwerarbeit" vorzunehmen. Bis vor der Version 27.45 wurde mit dieser Funktion die Schwerarbeiterfassung geöffnet.
Schlechtwetter	Aufruf der Schlechtwettererfassung
Kostenverteilung	Diese Funktion öffnet das Fenster für die Erfassung der Kostenverteilung.
Notiz	Es können Notizen zum Dienstnehmer erfasst werden, die auch im Dienstnehmerstamm am Reiter "Notizen" sichtbar sind. Sind Notizen vorhanden, wird in der Hinweiszeile unter den Jahreswerten durch ein entsprechendes Symbol darauf hingewiesen.
Schnitte	In diesem Fenster kann die Berechnung des Schnittwerts des jeweiligen Dienstnehmers nachvollzogen werden. Detaillierte Informationen zum Einsatz, zur Anlage und Verwaltung von Schnitten erhalten Sie im Hilfethema Schnittberechnung.
Erfassungen löschen	Diese Funktion löscht alle Erfassungen des Dienstnehmers im aktuellen Monat.
Dienstverhältnis ändern	Folgende Funktionen stehen zur Verfügung:  Austritt: Tritt ein Dienstnehmer aus dem Unternehmen aus, muss der Austritt mit dieser Funktion erfasst werden.  Aktiv →  Ruhend: Mutterschutz, Karenz (gesetzlich), Karenz (freiwillig), Bildungskarenz, Hospizkarenz, Präsenzdienst, Truppenübung und sonstige Ruhezeiten werden mit dieser Funktion erfasst. Bei der Ausprägung "Erwachsenenbildung" im Feld SV-Berechnung ist diese Funktion nicht verfügbar. Ruhend → Ruhend: Bei Wechsel von Mutterschutz auf Karenz (gesetzlich) oder von Karenz (gesetzlich) auf Karenz (freiwillig). Bei der Ausprägung "Erwachsenenbildung" im Feld SV-Berechnung ist diese Funktion nicht verfügbar.   Änderung Tarifgruppe: Bei Wechsel von Arbeiter auf Angestellten, vollversichert auf geringfügig beschäftigt ...  Wiedereintritt: Ist ein Dienstnehmer ausgetreten, kann mit dieser Funktion ein neues Dienstverhältnis für den Wiedereintritt angelegt werden.  Dienstverhältnis löschen: Löscht ein bestehendes Dienstverhältnis, sofern möglich.  Dienstverhältnis Beginn-Datum ändern: Diese Funktion ist nur aktiv, wenn sich der DV-Beginn im gleichen Lohnjahr befindet.  Dienstverhältnis Ende-Datum ändern: Diese Funktion ist nur aktiv, wenn ein Ende-Datum existiert.   Wochenmodell ändern: Wochenmodell ändern mit Monatserstem
UEL-/KÜE	Wurde ein Austritt erfasst, kann mit dieser Funktion die UEL- und Kündigungsschablone aufgerufen werden.
Nach-/Vergleichszahlung (SV/BV)	Diese Funktion öffnet eine Nach-/Vergleichszahlungsschablone, die eine übersichtliche Erfassung der nachzuzahlenden Bezüge je Monat, unterteilt in SV-lfd und Sonderzahlung, bis zur HBGL bzw. über der HBGL, ermöglicht.
Sachbezüge	Folgende Funktionen stehen zur Verfügung:  Kfz-Sachbezug  Wohnungssachbezug Auf Basis der bereitgestellten Daten erfolgt die Berechnung des jeweiligen Sachbezuges, welcher dann auch direkt in die Bruttoerfassung übernommen werden kann.Berechnu
Divers	Folgende Funktionen stehen zur Verfügung:  Sonderzahlungslauf setzen: Sonderzahlungen werden getrennt von der Monatsabrechnung abgerechnet und ausbezahlt.  Sonderzahlungslauf rücksetzen: Stellt das Kennzeichen "Sonderzahlungslauf" für die gesamt Firma bzw. den gewählten Abrechnungskreis zurück.  Sonderzahlungslauf umkehren: Kehrt das Kennzeichen "Sonderzahlungslauf" für die gesamte Firma bzw. den gewählten Abrechnungskreis um.  Erfassungen neu Bewerten: Der Status wird wieder auf 0 gesetzt und Erfassungen werden neu bewertet. Tage neu berechnen: Wurden in den Monatsstammdaten am Reiter "Tage" Änderungen durchgeführt, wird durch den Start dieser Funktion die Ausgangssituation wiederhergestellt.  Fixwerte: Liefert einen Überblick über die hinterlegten Fixwerte, die den Dienstnehmer betreffen.  Gemeindeverteilung: Aufteilung der KommSt auf mehrere Gemeinden.  Scheinaufrollung: Alle bereits abgerechneten Monate werden neu durchgerechnet. Die Scheinaufrollung kann für den Dienstnehmer, alle Dienstnehmer der Firma (ohne Austritte), alle Dienstnehmer der Firma (nur Austritte) oder für alle Firmen (ohne Austritte) gestartet werden.  Abrechnungsstatus rücksetzen (L →  0): Die Abrechnung kann für die aktuelle oder für alle Firmen zurückgesetzt werden (Status wird von L auf 0 gesetzt).  KV Text: Diese Funktion öffnet ein Fenster, in dem bei Verwendung des KV-Services (HG-KV) der Kollektivvertragstext eingesehen werden kann. Die Funktion ist nur dann vorhanden, wenn die Lizenz 435 "HG-KV Datenbank Schnittstelle" verwendet wird.  KV Zulagen Text: Diese Funktion öffnet ein Fenster, in dem bei Verwendung des KV-Services (HG-KV) der Zulagen-Text des Kollektivvertrages eingesehen werden kann. Die Funktion ist nur dann vorhanden, wenn die Lizenz 435 "HG-KV Datenbank Schnittstelle" verwendet wird.

Extras

Eigene Einstellungen	An dieser Stelle gelangen Sie in die eigenen Parametereinstellungen.
Firmenbezogene Einstellungen	An dieser Stelle gelangen Sie in die firmenbezogenen Parametereinstellungen.
Allgemeine Einstellungen	An dieser Stelle gelangen Sie in die allgemeinen Parametereinstellungen.
Erfassungsprotokoll Dienstnehmer	Diese Funktion öffnet ein Erfassungsprotokoll des jeweiligen Dienstnehmer, das zeigt, welche Lohnarten von wem, wann und wie erfasst wurden.
Erfassungsprotokoll Firma	Zeigt das Erfassungsprotokoll der gesamten Firma.
Dienstnehmer	Diese Funktion verzweigt in den Dienstnehmerstamm des jeweiligen Dienstnehmers.
Logdatei Berechnungsgenerator	Dokumentiert Fehler und Probleme, die beim Ausführen einer Berechnung auftreten.
Logdatei Bruttoerfassung	Dokumentiert Fehler und Probleme, die beim Ausführen der Bruttoerfassung auftreten.
Analysefenster Berechnungsgenerator	Wird diese Funktion bzw. dieses Fenster vor der Erfassung einer Lohnart mit hinterlegter Berechnung gestartet bzw. geöffnet, kann die "Ergebnisfindung" in dem Fenster Schritt für Schritt nachvollzogen werden. Zusätzlich kann ein Überblick der Einstellungen der erfassten Lohnarten angesehen werden. Angezeigt werden der KV, die Berechnungsnummer, der Dienstnehmer sowie der Monat, in dem die Berechnung gestartet worden ist. In diesem Beispiel im Reiter "Berechnungsgenerator" sehen Sie die Berechnungsschritte für die UEL laufend und UEL Sonderzahlung: Dieses Beispiel zeigt die Einstellungen der Lohnart 1000 im Reiter "Lohnartenbewertung": Falls diese Meldung nach Aufruf der Funktion erscheint, ist ein Schließen und erneutes Öffnen des Programms "Bruttoerfassung" notwendig oder sie verwenden die Funktion "Lohnarten/Berechnungen resynchronisieren" im Menü "Extras" in der Bruttoerfassung: "Das Debugfenster kann nicht geöffnet werden, weil bereits Makros gecached sind!"
Lohnarten/Berechnungen resynchronisieren	Diese Funktion wird benötigt, um in der Bruttoerfassung die aktuellen Lohnarteneinstellungen zur Verfügung zu haben. Folgende Situation: User A und B arbeiten im gleichen Datenbestand. User A arbeitet in der Bruttoerfassung. User B ändert eine Lohnart im Lohnartenstamm. User A bekommt von der Änderung nichts mit, solange nicht NTCS oder die Funktion gestartet wird.
Lohnkonto ansehen	Mit dieser Funktion können Sie das Lohnkonto des jeweiligen Dienstnehmers aufrufen.
Lohnset drucken	Diese Funktion ermöglicht den Ausdruck des Lohnsets des jeweiligen Dienstnehmers. Die Lohnsets können aber auch für alle Dienstnehmer gedruckt werden. Das Programm "Abrechnung durchführen" wird dabei automatisch gestartet (der Abrechnungsstatus wird auf "L" gesetzt).
Tage initialisieren Firma	Mit dieser Funktion kann eine Neuberechnung der Kalender-, LSt-, SV- und BV-Tage für alle Dienstnehmer ausgelöst werden.
LA aktivieren Firma für Neukunden	Mit dieser Funktion kann man auch aktivieren, falls man im Vormonat keine Abrechnung hatte. Beispielsweise beginnt ein Neukunde im Oktober mit der Parallelabrechnung. Die Lohnverrechnung wird erst im Jänner des darauffolgenden Jahres mit der NTCS durchgeführt. Mit dieser Funktion kann der Anwender im Oktober aktivieren. Die Monate Oktober bis Dezember können parallel oder für Übungszwecke abgerechnet werden und danach folgt die Jahresumstellung. Die Funktion prüft zuerst, ob es Dienstnehmer mit einem Abrechnungsstatus in einem Monat oder einem anderen Jahr gibt und bricht in diesen Fällen ab. Dadurch wird sichergestellt, dass die Funktion bei irrtümlicher Anwendung keine Schäden anrichtet.
LSt-Tarifsenkung 2022 rückwirkend anwenden	Diese Funktion steht nur im Jahr 2022 zur Verfügung: Das Feld "alte unterjährige Gesetzesregelung anwenden" wird in allen Vormonaten des Jahres und im Basiseinstellungsmonat für alle Dienstnehmer der erfassten DV-Firma auf "Nein" geändert. Zusätzlich wird der Abrechnungsstatus angepasst. "A" in Aufrollungsmonaten und "0" im aktuellen Monat. Austritte in Vormonaten werden von der Funktion nicht berücksichtigt. Es wird ein Hinweis ausgegeben, bei welchen Dienstnehmern in welchen Monaten die Änderung nicht durchgeführt werden konnte, sodass manuelle Korrekturen zielgerichtet durchgeführt werden können. Diese Funktion ist nur dann anzuwenden, falls die alte unterjährige Gesetzesregelung aufgrund der Lohnsteuer-Tarifsenkung vom Jahr 2022 weiterhin genutzt wurde.
Nacherfassung eines zu spät gemeldeten Eintritts	Diese Funktion steht nur dann zur Verfügung, wenn der Dienstnehmer im aktuellen Jahr eingetreten ist, es sich um das Dienstverhältnis mit dem Kennzeichen "ist Eintritt" handelt (arbeitsrechtlicher Eintritt) und in keinem Vormonat ein Abrechnungsstatus vorhanden ist (das heißt, in allen Monaten lautet der Abrechnungsstatus .). Ist dies alles erfüllt und die Funktion wird ausgeführt, dann werden die Tage des aktuellen Monats um die Tage aller vergangenen Monate bis zum Eintritt initialisiert. Im aktuellen Monat wird der Abrechnungsstatus 0 und in allen Vormonaten zurück bis zum Eintrittsmonat wird der Abrechnungsstatus A erzeugt.
Vorjahresschnittbasis § 68 (2) für 2026 anpassen	Diese Funktion steht nur im Jahr 2026 zur Verfügung. Ab dem Jahr 2026 gelten im Vergleich zu davor andere gesetzliche Grenzen für den § 68 (2) EStG. Diese Funktion simuliert die im Vorjahr abgerechneten Lohnarten und prüft, wie viele nach den neuen Gesetzeswerten frei nach § 68 (2) abgerechnet werden hätten können. Die Differenz wird in der Schnittverwaltung in einer eigenen Zeile eingetragen. Weitere Details zu dieser Funktion sind den Neuerungen 2026 Kapitel Anpassung von Schnittwerten aus dem Vorjahr zu entnehmen.
Vorjahresschnittbasis §68 (1), (2) für 2024 anpassen	Diese Funktion steht nur im Jahr 2024 zur Verfügung. Ab dem Jahr 2024 gelten im Vergleich zu davor andere gesetzliche Grenzen für den § 68 (1) bzw. (2) EStG. Diese Funktion simuliert die im Vorjahr abgerechneten Lohnarten und prüft, wie viele nach den neuen Gesetzeswerten frei nach § 68 (1) und (2) abgerechnet werden hätten können. Die Differenz wird in der Schnittverwaltung in einer eigenen Zeile eingetragen. Weitere Details zu dieser Funktion sind den Neuerungen 2024 Kapitel 9.3 Anpassung von Schnittwerten aus dem Vorjahr zu entnehmen.
Vorjahresschnittbasis §68 (1), (2) für 2024 anpassen (inkl. pfl. ÜStd-/MStd-Zuschlag)	Diese Funktion steht nur im Jahr 2024 zur Verfügung. Der Unterschied zur Funktion "Vorjahresschnittbasis §68 (1), (2) für 2024 anpassen" liegt darin, dass diese Funktion in der Simulation auch die als Lohnsteuer laufend abgerechneten Zuschläge wie § 68 (2) bewertet, sodass die nun höhere maximale Menge an Überstunden nach § 68 (2) ausgeschöpft werden kann. Die Funktion berücksichtigt nur jene Zuschläge, deren Lohnartenbezeichnung der exakten Bezeichnung des aktuellen BMD Standard entsprechen. Weitere Details zu dieser Funktion sind den Neuerungen 2024 Kapitel 9.3 Anpassung von Schnittwerten aus dem Vorjahr zu entnehmen.
Familienbonus Plus rückwirkend neu berechnen (ohne Austritte)	Diese Funktion steht nur in einigen Lohnjahren zur Verfügung. Jahr 2024 Da der ab 2024 geltende Familienbonus Plus für Kinder ab 18 Jahre erst nach dem Vorupdate 26.45 eingelangt ist, wird in der Bruttoerfassung für 2024 diese Funktion zur Verfügung gestellt, womit der FABO+ nochmals für alle Vormonate bzw. für den aktuellen Monat ermittelt werden kann. Die Funktion ist je Firma aufrufbar. Ist keine Firma in der Bruttoerfassung ausgewählt, kommt folgender Hinweis: "Wählen Sie zuerst eine Firma aus!". Zusätzlich kann je Abrechnungskreis eingeschränkt werden. Berücksichtigt werden jeweils nur Dienstnehmer mit dem Abrechnungsstatus 0 der selektierten Firma und des etwaig hinterlegten Abrechnungskreises. Idealerweise wird diese Funktion direkt nach der Lohnartenaktivierung gestartet und pro Firma ausgeführt. Insofern kann ein Steuerberater pro Firma festlegen, wann die Aufrollung bzw. Neubewertung des FABO+ Betrages erfolgen soll. Jahr 2022 Berücksichtigt werden jeweils nur Dienstnehmer mit dem Abrechnungsstatus 0 der selektierten Firma und des etwaig hinterlegten Abrechnungskreises. Idealerweise wird diese Funktion direkt nach der Lohnartenaktivierung gestartet und pro Firma ausgeführt. Insofern kann ein Steuerberater pro Firma festlegen, wann die Aufrollung bzw. Neubewertung des FABO+ bzw. AVAE-Betrages erfolgen soll.
Familienbonus Plus  rückwirkend neu berechnen (nur Austritte)	Diese Funktion steht nur in einigen Lohnjahren zur Verfügung. Jahr 2024 Da der ab 2024 geltende Familienbonus Plus für Kinder ab 18 Jahre erst nach dem Vorupdate 26.45 eingelangt ist, wird in der Bruttoerfassung für 2024 diese Funktion zur Verfügung gestellt, womit der FABO+ nochmals für alle Vormonate bzw. für den aktuellen Monat ermittelt werden kann. Die Funktion ist je Firma aufrufbar. Ist keine Firma in der Bruttoerfassung ausgewählt, kommt folgender Hinweis: "Wählen Sie zuerst eine Firma aus!". Zusätzlich kann je Abrechnungskreis eingeschränkt werden. Mit dieser Funktion wird für bereits in einem Vormonat ausgetretene Dienstnehmer die Aufrollung des FABO+ im Jahr 2024 initiiert. Die Funktion berücksichtigt alle Beschäftigungen, die bereits in einem Vormonat ausgeschieden sind. Dienstnehmer, die im aktuellen Monat ausgetreten sind oder bereits ein zukünftiges Austrittsdatum hinterlegt haben, werden mit der Funktion "Familienbonus Plus/AVAE-Betrag rückwirkend neu berechnen (ohne Austritte)" abgedeckt. Jahr 2022 Mit dieser Funktion wird für bereits in einem Vormonat ausgetretene Dienstnehmer die Aufrollung des FABO+/AVAE im Jahr 2022 initiiert. Die Funktion berücksichtigt alle Beschäftigungen, welche bereits in einem Vormonat ausgeschieden sind. Dienstnehmer, die im aktuellen Monat ausgetreten sind oder bereits ein zukünftiges Austrittsdatum hinterlegt haben, werden mit der Funktion "Familienbonus Plus/AVAE-Betrag rückwirkend neu berechnen (ohne Austritte)" abgedeckt.

Beispiel 

Nacherfassung eines zu spät gemeldeten Eintritts im laufenden Jahr Sie stehen mit der laufenden Abrechnung im Juli und erfahren, dass ein Dienstnehmer bereits mit 01. Mai begonnen hat. In der Bruttoerfassung im Monat Juli stehend wird der Dienstnehmer aufgerufen und Sie erhalten folgende Meldung: "Achtung: Dienstnehmer <Firmennr/DN-Nr (DV-Nr)>: Hinweis, ein Vormonat ist noch nicht korrekt erfasst/abgerechnet. Das ist ungültig. Kontrollieren Sie die Lohn-Basiseinstellungen!" Diese Meldung mit "Ok" bestätigen und unter "Extras" die Funktion "Nacherfassung eines zu spät gemeldeten Eintritts" ausführen. Warnung: "Wollen Sie die Funktion "Nacherfassung eines zu spät gemeldeten Eintritts" wirklich für Dienstnehmer <DV-Firma>/<MA-Nummer> (<DV>) - Dienstnehmername ausführen?" Diese Meldung mit "Ja" bestätigen. Dadurch erhält der Dienstnehmer im laufenden Monat den Status "0" und in den Vormonaten bis zum Beginndatum den Status "A". Jetzt kann mit der Funktion "Aufrollung" die Abrechnung der einzelnen Monate erfasst werden.

Achtung! 

Der Dienstnehmer muss vor dem Ausführen der Funktion den Status "." in allen Monaten haben.

Beispiel 

Nacherfassung eines zu spät gemeldenten Eintritts für das Vorjahr Sie stehen mit der laufenden Abrechnung im Februar 2026 und erfahren, dass ein Dienstnehmer bereits am 1. Oktober 2025 begonnen hat. Wechseln Sie in den Lohn-Basiseinstellungen in das Jahr 2025, Monat 12. Der Dienstnehmer wird im Dienstnehmerstamm mit seinen Daten und Beginn per 1. Oktober 2025 im Lohnjahr 2025 angelegt und die Anmeldung wird erstellt. In der Bruttoerfassung im Monat 12 stehend wird der Dienstnehmer aufgerufen und Sie erhalten die Meldung: "Dienstnehmer <DV-Firma>/<MA-Nummmer>(<DV>): Hinweis, ein Vormonat ist noch nicht korrekt erfasst/abgerechnet. Kontrollieren Sie die Lohn-Basiseinstellungen! Diese Meldung mit "Ok" bestätigen. Unter "Extras" die Funktion "Nacherfassung eines zu spät gemeldeten Eintritt" aufrufen. Warnung: "Wollen Sie die Funktion "Nacherfassung eines zu spät gemeldeten Eintritts" wirklich für Dienstnehmer <DV-Firma>/<MA-Nummer> (<DV>) ausführen?" Diese Meldung mit "Ja" bestätigen. Dadurch erhält der Dienstnehmer im Monat 12 den Status "0" und in den Vormonaten bis zum Beginndatum den Status "A". Jetzt kann mit der Funktion "Aufrollung" die Abrechnung der einzelnen Monate erfasst werden.

Hinweis 

Die Funktion "Tage neu berechnen" kann je Dienstnehmer verwendet werden, wenn   in den Monatsstammdaten am Reiter "Tage" manuell Änderungen durchgeführt wurden.   Mit der Funktion werden wieder jene Tagen, laut aktuellem Dienstverhältnis, in der Bruttoerfassung ausgegeben.  der Teilzeitprozentsatz neu zu berechnen ist.  Dies kann relevant sein, wenn das Wochenmodell über den Dienstnehmerstamm rückwirkend geändert wurde.  die Monatsstammdaten mit den Stammdaten aus dem Dienstnehmerstamm abzugleichen sind. Dabei ist jedoch Vorsicht geboten, da alle nicht geschützten Lohnarten ("vor Neuberechnung schützen" oder "vor Änderung schützen") neu durchgerechnet werden.

6.2. Stammänderungen

Hinweis 

Eine Änderung im Dienstnehmerstamm würde, wenn der Dienstnehmer nicht noch einmal abgerechnet wird, im laufenden Monat nicht mehr berücksichtigt werden. Eine solche Änderung würde erst ab dem nächsten Monat gelten.

Wählen Sie nun den Reiter, auf dem sich das zu ändernde Feld befindet aus, und verwenden Sie "Bearbeiten"  oder F6. Führen Sie die gewünschte Änderung durch und schließen Sie mit "Speichern und Schließen" ab. Die Änderung wirkt sich sofort auf die Abrechnung aus, d. h., sie ist ab diesem Monat gültig. 

Hinweis 

Wenn Sie statt der Funktion "Bearbeiten" die Funktion "Aufrollung Monatsfeld" wählen, kann der veränderte Wert gleich für mehrere Monate aufgerollt werden (siehe Stammdatenaufrollung).

Seitenanfang 

Achtung! 

Mit der Jahresumstellung 2025 auf 2026 erfolgt eine automatische Anpassung Bezug nehmend auf § 68 (2) EStG. Ab dem Lohnjahr 2026 haben die ursprünglichen Gesetzeswerte betreffend maximal 10 Stunden bzw. bis € 120,00 steuerliche Begünstigung wieder ihre Gültigkeit. Die Bewertung erfolgt auf Basis eines neuen Feldes, das hier zu finden ist: LOHN → Stammdaten → Dienstnehmer → Reiter "Divers" → Feld "Abrechnungsmethode" LOHN → Bruttoerfassung → Monatsstammdaten → Reiter "Divers" → Feld "Abrechnungsmethode" Werden Überstunden monatsversetzt abgerechnet, dann ist dieses Feld im Lohnjahr 2026, Abrechnungsmonat 1 manuell auf die Ausprägung "Gesetzeswerte § 68 (2) von 2025 verwenden" anzupassen. Wurde die Abrechnung endverspeichert, muss das Feld "Abrechnungsmethode", bei den entsprechenden Dienstnehmern, wieder auf den Wert "-" gestellt werden!

6.3. Aufrollung

6.3.1. Bezugsaufrollung

Sollen Lohnarten bereits endverspeicherter Monate erfasst, verändert oder gelöscht werden, so ist dies nur noch über eine Aufrollung möglich.

Die Funktion "Aufrollung" kann in der Bruttoerfassung entweder über

• das Menü "Funktionen",
• die Schaltfläche "Aufrollung",
• die Tastenkombination Strg+R oder
• die Plus-/Minus-Icons  im rechten unteren Bereich

aufgerufen werden.

Je nachdem wie die Funktion aufgerufen wird, erfolgt entweder die Abfrage nach dem Aufrollmonat (Variante 1 bis 3) oder wird direkt in den Vormonat verzweigt (Variante 4).

Nach Eingabe des entsprechenden Monats verzweigt das Programm in die gewünschte Abrechnung mit allen ursprünglich abgerechneten Lohnarten. Der Aufrollmonat wird durch einen roten Rahmen gekennzeichnet. Sie können nun, genauso wie im laufenden Monat, Bezüge verändern, löschen oder neu erfassen.

Beispiel 

In diesem Beispiel wurde im April die Lohnart "Gehalt" mit € 2.500,00 abgerechnet und endverspeichert. Von Mai aus soll nun das April-Gehalt auf € 2.600,00 korrigiert werden. Wenn Sie die Aufrollung für April aktivieren, sehen Sie das Gehalt, das ursprünglich abgerechnet worden ist. Um das Gehalt zu ändern, markieren Sie die Lohnart und drücken "F6 - Bearbeiten". Ändern Sie nun den Betrag von € 2.500,00 auf € 2.600,00. Anschließend können Sie die Aufrollung mit ESC oder dem Minus-Icon   verlassen. Sie befinden sich wieder im laufenden Abrechnungsmonat und können die Lohnverrechnung wie gewohnt fortsetzen.

Hinweis 

Geben Sie auch bei Aufrollungen immer den aktuellen Wert ein, nie die Differenz! Eine Ausnahme bilden addierend gesteuerte Lohnarten. Hier werden nur Differenzen eingegeben. (Addierend gesteuerte Lohnarten werden in der Spalte "Kz" durch ein Plus-Symbol () gekennzeichnet.)

Status vor der Aufrollung:    

Status nach der Aufrollung:

6.3.1.1. Lohnartenaufrollung für mehrere Monate

• LOHN → Abrechnungen → Bruttoerfassung → Funktionen "Aufrollung-LA"
• LOHN → Abrechnungen → Bruttoerfassung → Erfassungsbereich → Erfassen (F5) → Eingabe der Lohnartennummer sowie Werte → "*" (Stern) im Feld "Auswahl"
  
  

Unter LOHN → Abrechnungen → Bruttoerfassung → Funktionen "Aufrollung-LA" kann der Betrag oder die Menge einer Lohnart in einem Schritt für mehrere Monate aufgerollt werden.

Dazu muss die Lohnart mit oder ohne Menge erfasst werden, z. B. die Lohnart 3100 "ÜStd. Grundlohn" mit 10 Stunden.

Nun ist die Funktion "Aufrollung-LA" zu starten.

Im folgenden Fenster können die Von-/Bis-Monate erfasst und entschieden werden, ob eine Aufteilung der zuvor erfassten Werte erfolgt.

​

• Bei der Aufteilung mit Ausprägung "Nein" wird der erfasste Betrag in voller Höhe in jeden Monat gerollt.
  
  
• Bei der Aufteilung mit Ausprägung "je Monat" wird der erfasste Betrag auf die jeweilige Anzahl der Monate aufgeteilt (Betrag / Anzahl der Monate).
  
  
• Bei der Aufteilung mit Ausprägung "je Kalendertag" wird der erfasste Betrag im Verhältnis der Kalendertage des jeweiligen Monats aufgeteilt, d. h., er wird durch die Gesamtanzahl der Kalendertage dividiert und mit den Kalendertagen für den jeweiligen Monat multipliziert.
  
  

Beispiel 

Im nächsten Beispiel soll das Gehalt eines Dienstnehmers im laufenden Monat und für die vergangenen Monate von € 2.000,00 auf € 2.100,00 erhöt werden. Nachdem das neue Gehalt im laufenden Monat erfasst worden ist, wird im Feld "Auswahl" ein * (Stern) erfasst. Damit öffnet sich das Fenster "Aufrollung-LA", in dem die Von-/Bis-Monate und die Aufteilung ausgewählt werden können. Bei der Aufteilung mit Ausprägung "Nein" wird der erfasste Betrag (€ 2.100,00) in jeden Monat gerollt und überschreibt den alten Wert.

Beispiel 

Ist eine Prämie von € 800 auf die ersten fünf Monate aufzuteilen, so muss – wie gewohnt – zunächst die Prämie von € 800 im laufenden Monat eingegeben werden. Nach Eingabe des Betrags starten Sie die Funktion "Aufrollung-LA" über die Erfassung eines "*" (Stern) im Feld "Auswahl". Es ist der Zeitraum mit den Werten 1 bis 5 zu befüllen und bei dem Feld "Aufteilung" die Ausprägung "je Monat" auszuwählen. Der Dienstnehmer erhält so jeden Monat rückwirkend eine Prämie von € 160,00.   Soll die aufgeteilte Lohnart wieder gelöscht werden, müssen Sie im jeweiligen Monat über die Funktion "Aufrollung" einsteigen und die Lohnart löschen. Alternativ steht Ihnen im LOHN → Abrechnung → Bruttoerfassung → Funktionen → Globale Lohnarten → Globale Lohnartenlöschung zur Verfügung.

Hinweis 

Die Funktion Aufrollung-LA steht in Aufrollungsmonaten 13 bis 24 nicht zur Verfügung.

Hinweis 

Aufrollungen können, abhängig von der Parametereinstellung im Programm Lohnset drucken, entweder mit der laufenden Abrechnung auf einem Lohnset oder auf getrennten Lohnsets ausgewiesen werden.

Beispiel

Eine Prämie wird für den Monat Jänner mit € 100,00, Februar mit € 50,00 und März mit € 150,00 rückwirkend aufgerollt. Die Aufrollung wird wie folgt auf dem Lohnset dargestellt: Kumuliert Auf der Lohnart wird eine Gesamtsumme des aufgerollten Betrags ausgewiesen. Detailliert Es wird eine eigene Zeile pro Monat erzeugt.   Extrazettel Kumuliert Die kumulierte Summe wird auf einem eigenen Lohnset gedruckt. Extrazettel Detailliert Die Aufrollungen werden auf einem eigenen Lohnset in einer eigenen Zeile pro Monat ausgewiesen. Extrazettel pro Monat Pro aufgerolltem Monat wird ein eigenes Lohnset gedruckt.

Seitenanfang 

6.3.2. Stammdatenaufrollung

6.3.2.1. Aufrollung einzelner Monate

Möchten Sie eine Stammdatenaufrollung für einen einzelnen Monat durchführen, so drücken Sie wie bei der Aufrollung von Bezugsarten die Schaltfläche "Aufrollung" und geben den gewünschten Monat ein. Drücken Sie anschließend den Schaltfläche "Monatsstammdaten" und wählen Sie den entsprechenden Reiter aus, auf dem die Änderung durchgeführt werden soll. Platzieren Sie nun den Cursor im gewünschten Feld und ändern Sie den Wert mit der Funktionstaste F6-Bearbeiten entsprechend ab.

Wie bei der Bezugsaufrollung wird die Aufrollung auch in diesem Fall durch ein A in der Statuszeile gekennzeichnet: 

6.3.2.2. Aufrollung mehrerer Monate

Beispiel 

In diesem Beispiel wird im Monat Juli rückwirkend für das ganze Jahr ein Pendlerpauschale geltend gemacht. Dazu sind zuerst im laufenden Monat das Pendlerpauschale und die Kilometer zwischen Wohnung und Arbeitsstätte zu erfassen und zu speichern. Die Anpassung kann direkt im LOHN → Abrechnung → Bruttoerfassung → Funktion "Monatsstammdaten" erfolgen.  Anschließend ist das Feld "Pendlerpauschale" mit einem Klick anzuwählen, sodass das Feld sich gelb einfärbt, und die Funktion "Aufrollung Monatsfeld" zu starten. Im nächsten Fenster kann der erfasste Wert für den laufende Monat mit der Funktion "Wert auf alle Monate kopieren" auf alle bereits abgerechnete Monate kopiert werden.

Hinweis 

Aufgerollt werden können nur Felder, die auch monatlich abgespeichert werden. In allen anderen Fällen erhalten Sie folgende Meldung: "Mit dieser Funktion können nur monatliche Stammdaten verändert werden." Stammdaten-Aufrollungen können jederzeit während des Jahres entweder für einen bestimmten Monat oder für mehrere Monate bzw. ein ganzes Jahr durchgeführt werden.

Hinweis 

Wird das Pendlerpauschale von "Nein" auf eine andere Ausprägung aufgerollt, dann wird das Feld "Aliq. Pendlerpauschale" automatisch auf 3/3 (bei mindestens 11 Tagen)" gestellt und auch rückwirkend bis Jänner gerollt, sodass die Daten in sich schlüssig sind. Ggf. muss dieses Feld manuell für die Vormonate angepasst werden. Zuletzt muss noch das Feld "Km Wohnung/Arbeitsstätte" auf gleiche Weise aufgerollt werden. Die Felder Pendlerpauschale, Aliq. Pendlerpauschale und Km Wohnung/Arbeitsstätte sollten immer zu dritt und in sich schlüssig bearbeitet und in diesem Fall aufgerollt werden.

Hinweis 

Die Aufrollung und die steuerliche Veränderung können bereits vor Durchführung der Abrechnung (des Abrechnungsstapels) in der Bruttoerfassung über die Funktion Netto-Vorschau nachvollzogen werden.

6.3.3. Aufrollungen nachvollziehen

• der Funktion Netto-Vorschau in der Bruttoerfassung,
• der Funktion Erfassungsprotokoll Dienstnehmer in der Bruttoerfassung
• oder dem Programm Lohnkonto ansehen nachvollzogen werden.

6.4. Erfassung Lohnsettext

6.4.1. Schnellerfassung

Beim Start der Schnellerfassung unter Funktionen → Lohnsettext → Schnellerfassung öffnet sich ein Fenster, in dem die gewünschte Information an den Dienstnehmer erfasst werden kann. Ein Hinweistext darf maximal 255 Zeichen umfassen, es können jedoch beliebig viele Hinweise hinterlegt werden.

Wie bereits erwähnt, wird beim Speichern des Hinweises automatisch ein Eintrag in der Hinweisverwaltung des Dienstnehmers erzeugt. Dieser Hinweis gilt nur für den laufenden Monat und wird nach der Endverspeicherung automatisch auf "erledigt" gesetzt.

Beispiel 

Die erfassten Hinweise werden am Lohnset in einem eigenen Abschnitt unter dem Auszahlungsbetrag angedruckt.

6.4.2. Erfassung über die Hinweisverwaltung

6.5. Netto-Vorschau  

Über die Funktion "Netto-Vorschau"  gelangen Sie in die Netto-Vorschau. Sie zeigt den Weg vom Brutto- zum Nettobetrag bzw. Auszahlungsbetrag mit sämtlichen Abgaben und Lohnnebenkosten.

Beispiel

Klickt man beispielsweise auf SV Beitrag lfd, zeigt die Detailansicht die einzelnen Lohnarten, die in die SV-BMGL einfließen, die SV-Tage und den SV-Prozentsatz, die/der für die Berechnung herangezogen werden, an.   Auch die Berechnung des J/6 wird aufgeschlüsselt dargestellt und ist somit gut nachvollziehbar.

Achtung! 

In der Netto-Vorschau sind die Daten des Dienstverhältnisses zu sehen, das gerade abgerechnet wird. Das heißt, es ist durchaus möglich, dass hier ein SV-Prozentsatz angezeigt wird, der unter Berücksichtigung mehrerer Dienstverhältnisse abweicht. Die Berechnung erfolgt korrekt.

6.6. Hochrechnen von Netto auf Brutto

Mit dieser Funktion kann von Netto auf Brutto hochgerechnet werden.

Anwendungsart	In diesem Feld legen Sie fest, ob es sich beim gewünschten Netto um das neue Gesamtnetto oder eine Nettoerhöhung handelt.
Gewünschtes Netto	Eingabe des gewünschten Nettobetrags (Gesamtnetto oder Nettoerhöhung)
Änderungslohnart	Hier erfassen Sie die Lohnart, die an die Änderung angepasst werden soll.
Änderung von	Entscheiden Sie in diesem Feld, ob der Betrag bzw. der Satz oder die Menge der Lohnart angepasst werden soll.
Inkl. Neuberechnung bei Abrechnung	Wird dieses Feld auf "Ja" gesetzt und werden in der Bruttoerfassung zu einem späteren Zeitpunkt Änderungen durchgeführt (es wird beispielsweise eine Prämie hinzugefügt), wird bei der nächsten Abrechnung oder der Funktion "Netto ansehen" trotzdem das zuvor erfasste "gewünschte Netto" berechnet. Um dies zu ermöglichen, wird die LA 7990 "Gewünschtes Netto" in der Bruttoerfassung erzeugt.

Beispiel 

In diesem Beispiel soll sich das Gehalt so anpassen, dass sich inklusive 15 (bereits erfasster) Überstunden ein Netto von € 2.200,00 ergibt.

6.7. Neuberechnung

• Vor Neuberechnung schützen und
• Vor Änderungen schützen
  

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7. Meldungen beim Einstieg in die Bruttoerfassung

7.1. Keine Abrechnung im Vormonat

7.2. Ersten Abrechnungsmonat vergessen?

7.3. Beendetes Dienstverhältnis

7.4. Referenzlohnart nicht hinterlegt

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7.5. ​Ist-Eintritt am Dienstverhältnis

​Beim Aufruf des Dienstnehmers in der Bruttoerfassung kann folgende Meldung erscheinen:

"Es konnte für Mitarbeiter <DV Firmennr./Dienstnehmernummer (DV-Nr.)> kein gültiges Eintrittsdienstverhältnis gefunden werden"

In diesem Fall ist im Dienstnehmerstamm beim jeweiligen Dienstnehmer zu überprüfen, ob es sich um ein Lohndienstverhältnis handelt und ob das Dienstverhältnis am Reiter "Dienstverhältnisse" einen Ist-Eintritt aufweist. Die falschen Daten sind zu korrigieren, um in der Bruttoerfassung den Dienstnehmer aufrufen zu können.

Weitere Informationen finden Sie unter Dienstnehmer.

8. Relevante LOHN Parameter

Parametereinstellungen können entweder über das Programm LOHN → Stammdaten → Einstellungen → LOHN Parameter oder direkt im Programm "Bruttoerfassung" über das Menü "Extras" → Allgemeine oder firmenbezogene Einstellungen vorgenommen werden.

Abrechnungskreiseingabe aktivieren	Soll die Erfassung der monatlichen Bezüge getrennt nach Abrechnungskreisen erfolgen, muss dieser Parameter auf "Ja" gestellt werden.  Hinweis Im Dienstnehmerstamm muss am Reiter Divers bei jedem Dienstnehmer der entsprechende Abrechnungskreis hinterlegt werden.   Folgende Ausprägungen stehen zur Verfügung: 0 - Nein 1 - Ja
Sortierung nächster Dienstnehmer	Mit diesem Parameter können Sie festlegen, wie beim Aufruf des nächsten bzw. vorherigen Dienstenehmers mit STRG+ bzw. STRG- oder den Pfeiltasten sortiert werden soll. Folgende Ausprägungen stehen zur Verfügung: 1 - Nach Nummern 2 - Nach Name 3 - Nach Stammkostenstellen
Akontolohnart für Sonderzahlungslauf	Soll ein Sonderzahlungslauf gesetzt werden, muss an dieser Stelle eine Akontolohnart hinterlegt werden, damit der Netto-Auszahlungsbetrag der Sonderzahlung bei der endgültigen Monatsabrechnung in Abzug gebracht werden kann.
Autom. Bewertung Schnittlohnarten	Werden Lohnarten, die in die Schnittberechnung einfließen, aufgerollt (z. B. Überstunden) und soll sich diese Aufrollung automatisch auf die ausbezahlten Schnitte (z. B. Urlaubs-Schnitt, Feiertags-Schnitt ...) in den Vormonaten auswirken, muss dieser Parameter auf "Ja" stehen. 0 - Nein: Bei dieser Ausprägung erfolgt keine automatische Bewertung der Schnittlohnarten. Soll der Parameter auf diese Ausprägung eingestellt werden, so ist die rechtliche und fachliche Korrektheit der Schnittabrechnung vom Anwender zu verifizieren. 1 - Ja: Die automatische Bewertung der Schnittlohnarten erfolgt. Beispiel Werden im Juni Überstunden für März nachgezahlt (mittels Aufrollung), so wirkt sich diese Aufrollung standardmäßig nicht auf Schnittlohnarten aus, die bei dem Dienstnehmer im April bzw. im Mai ausbezahlt wurden (außer man steigt in den Monat ein und bestätigt eine Lohnart durch). Wenn eine im Mai abgerechnete Schnittlohnart automatisch korrigiert (= aufgerollt) werden soll, muss der Parameter auf "Ja" stehen.
Erfassungsvariante	An dieser Stelle können Sie die Erfassungsvariante in der Bruttoerfassung festlegen. Folgende Ausprägungen stehen zur Verfügung: 0 - ohne KORE 1 - mit KORE
Auswahl Dienstverhältnis	Abhängig von diesem Parameter wird in der Bruttoerfassung bei einem Dienstnehmer mit mehreren Dienstverhältnissen entweder gleich auf das Hauptdienstverhältnis verzweigt oder der Suchdialog geöffnet. 1 - Immer Haupt-DV 2 - Suchfenster, falls mehrere DV's im Monat vorhanden
Importpuffer entleeren	Mit diesem Parameter kann das Verhalten der Funktion Importpuffer entleeren gewählt werden. Folgende Ausprägungen stehen zur Verfügung: 1 - Normal: Der Importpuffer wird nur dann entleert, wenn noch kein Dienstnehmer den Abrechnungsstatus L in aktuellen Monat hat (Ausnahme: Sonderzahlungslauf). 2 - Erweitert: Es erscheint eine Abfrage, ob der Abrechnungsstatus L ignoriert werden soll.
mBGM ohne Verrechnung erzeugen	Bei freien Dienstnehmern wird automatisch mit der Lohnartenaktivierung für die Firma die Lohnart 7610 "Abrechnung ohne Bezug" in die Bruttoerfassung geschrieben. Dadurch wird bei der Abrechnung eine mBGM ohne Verrechnung erzeugt. Die Erstellung der mBGM ohne Verrechnung kann für Dienstnehmer im SV-Bereich der Erwachsenenbildung über diesen Parameter deaktiviert werden. Folgende Ausprägungen stehen zur Verfügung: 0 - Nein 1 - Ja
DGA rechnen in "Bildungskarenz"	Mit diesem Parameter kann eingestellt werden, ob die DGA (Wiener Dienstgeberabgabe U-Bahn-Steuer) bei Dienstverhältnissen mit Ruhendstatus "Bildungskarenz" gerechnet werden soll. 0 - Nein 1 - Ja (Standardausprägung) Jede Ruhendart muss separat betrachtet werden, ob ein gesetzlicher Anspruch besteht oder nicht. Wenn es sich um einen gesetzlichen Anspruch handelt, wird die U-Bahn-Steuer nicht gerechnet, wenn kein gesetzlicher Anspruch besteht, wird die U-Bahn-Steuer gerechnet. Laut § 3 lit. g 2. Satz Wiener Dienstgeberabgabegesetz sind Dienstverhältnisse von der Abgabe während der Zeit befreit, für die ein auf einem gesetzlichen Anspruch beruhender Karenzurlaub gewährt wird. Dem entsprechend muss die Definition der jeweiligen Karenz genau analysiert werden. Bildungskarenz Lt. § 11 Abs. 1 Arbeitsvertragsrechts-Anpassungsgesetz-AVRAG können Arbeitnehmer und Arbeitgeber eine Bildungskarenz gegen Entfall des Arbeitsentgeltes für die Dauer von mindestens zwei Monaten bis zu einem Jahr vereinbaren, sofern das Arbeitsverhältnis ununterbrochen sechs Monate gedauert hat. Familienhospizkarenz Lt. § 14a Abs. 1 AVRAG kann der Arbeitnehmer eine Freistellung gegen Entfall des Arbeitsentgeltes zum Zwecke der Sterbebegleitung eines nahen Angehörigen für einen bestimmten, drei Monate nicht übersteigenden Zeitraum verlangen. Der Arbeitgeber kann gem. Abs. 3 Klage gegen die Wirksamkeit der Maßnahme beim zuständigen Arbeits- und Sozialgericht erheben. Während aus der Textierung "können... vereinbaren" die Bildungskarenz eindeutig als eine freiwillige Übereinkunft zwischen Arbeitnehmer und Arbeitgeber zu interpretieren ist, kann aus der Textierung "kann... verlangen" bei der Familienhospizkarenz eine Anspruchsberechtigung herausgelesen werden. Daraus folgt: Familienhospizkarenz - keine Dienstgeberabgabepflicht = keine U-Bahn-Steuer Bildungskarenz - die Wiener Dienstgeberabgabe = U-Bahn-Steuer ist in dieser Zeit weiterhin abzuführen! Bei folgenden Ruhendstatus wird automatisch keine U-Bahn-Steuer gerechnet, da ein gesetzlicher Anspruch besteht: Präsenzdienst Zivildienst Mutterschutz Karenz (gesetzlich) Hospizkarenz Truppenübung Rehabilitationskarenz (könnte umstritten sein) Bei folgenden Ruhendstatus wird automatisch eine U-Bahn-Steuer gerechnet, da kein gesetzlicher Anspruch besteht auf: Bildungskarenz Pflegekarenz Div. Ruhenszeiten Unbezahlter Urlaub länger als 1 Monat Familienzeit/Papamonat Karenz (freiwillig) Mit diesem Parameter kann für die in der Bezeichnung angegebene Ruhendart individuell nach eigenem Ermessen das Programmverhalten übersteuert werden.
DGA rechnen in "Unbezahlter Urlaub länger als 1 Monat"	Mit diesem Parameter kann eingestellt werden, ob die DGA (Wiener Dienstgeberabgabe U-Bahn-Steuer) bei Dienstverhältnissen mit Ruhendstatus "Unbezahlter Urlaub länger als 1 Monat" gerechnet werden soll. 0 - Nein (Standardausprägung) 1 - Ja Jede Ruhendart muss separat betrachtet werden, ob ein gesetzlicher Anspruch besteht oder nicht. Wenn es sich um einen gesetzlichen Anspruch handelt, wird die U-Bahn-Steuer nicht gerechnet, wenn kein gesetzlicher Anspruch besteht, wird die U-Bahn-Steuer gerechnet. Laut § 3 lit. g 2. Satz Wiener Dienstgeberabgabegesetz sind Dienstverhältnisse von der Abgabe während der Zeit befreit, für die ein auf einem gesetzlichen Anspruch beruhender Karenzurlaub gewährt wird. Dem entsprechend muss die Definition der jeweiligen Karenz genau analysiert werden. Bildungskarenz Lt. § 11 Abs. 1 Arbeitsvertragsrechts-Anpassungsgesetz-AVRAG können Arbeitnehmer und Arbeitgeber eine Bildungskarenz gegen Entfall des Arbeitsentgeltes für die Dauer von mindestens zwei Monaten bis zu einem Jahr vereinbaren, sofern das Arbeitsverhältnis ununterbrochen sechs Monate gedauert hat. Familienhospizkarenz Lt. § 14a Abs. 1 AVRAG kann der Arbeitnehmer eine Freistellung gegen Entfall des Arbeitsentgeltes zum Zwecke der Sterbebegleitung eines nahen Angehörigen für einen bestimmten, drei Monate nicht übersteigenden Zeitraum verlangen. Der Arbeitgeber kann gem. Abs. 3 Klage gegen die Wirksamkeit der Maßnahme beim zuständigen Arbeits- und Sozialgericht erheben. Während aus der Textierung "können... vereinbaren" die Bildungskarenz eindeutig als eine freiwillige Übereinkunft zwischen Arbeitnehmer und Arbeitgeber zu interpretieren ist, kann aus der Textierung "kann... verlangen" bei der Familienhospizkarenz eine Anspruchsberechtigung herausgelesen werden. Daraus folgt: Familienhospizkarenz - keine Dienstgeberabgabepflicht = keine U-Bahn-Steuer Bildungskarenz - die Wiener Dienstgeberabgabe = U-Bahn-Steuer ist in dieser Zeit weiterhin abzuführen! Bei folgenden Ruhendstatus wird automatisch keine U-Bahn-Steuer gerechnet, da ein gesetzlicher Anspruch besteht: Präsenzdienst Zivildienst Mutterschutz Karenz (gesetzlich) Hospizkarenz Truppenübung Rehabilitationskarenz (könnte umstritten sein) Bei folgenden Ruhendstatus wird automatisch eine U-Bahn-Steuer gerechnet, da kein gesetzlicher Anspruch besteht auf: Bildungskarenz Pflegekarenz Div. Ruhenszeiten Unbezahlter Urlaub länger als 1 Monat Familienzeit/Papamonat Karenz (freiwillig) Mit diesem Parameter kann für die in der Bezeichnung angegebene Ruhendart individuell nach eigenem Ermessen das Programmverhalten übersteuert werden.
DGA rechnen in "Diverse Ruhezeit"	Mit diesem Parameter kann eingestellt werden, ob die DGA (Wiener Dienstgeberabgabe U-Bahn-Steuer) bei Dienstverhältnissen mit Ruhendstatus "Diverse Ruhezeit" gerechnet werden soll. 0 - Nein (Standardausprägung) 1 - Ja Jede Ruhendart muss separat betrachtet werden, ob ein gesetzlicher Anspruch besteht oder nicht. Wenn es sich um einen gesetzlichen Anspruch handelt, wird die U-Bahn-Steuer nicht gerechnet, wenn kein gesetzlicher Anspruch besteht, wird die U-Bahn-Steuer gerechnet. Laut § 3 lit. g 2. Satz Wiener Dienstgeberabgabegesetz sind Dienstverhältnisse von der Abgabe während der Zeit befreit, für die ein auf einem gesetzlichen Anspruch beruhender Karenzurlaub gewährt wird. Dem entsprechend muss die Definition der jeweiligen Karenz genau analysiert werden. Bildungskarenz Lt. § 11 Abs. 1 Arbeitsvertragsrechts-Anpassungsgesetz-AVRAG können Arbeitnehmer und Arbeitgeber eine Bildungskarenz gegen Entfall des Arbeitsentgeltes für die Dauer von mindestens zwei Monaten bis zu einem Jahr vereinbaren, sofern das Arbeitsverhältnis ununterbrochen sechs Monate gedauert hat. Familienhospizkarenz Lt. § 14a Abs. 1 AVRAG kann der Arbeitnehmer eine Freistellung gegen Entfall des Arbeitsentgeltes zum Zwecke der Sterbebegleitung eines nahen Angehörigen für einen bestimmten, drei Monate nicht übersteigenden Zeitraum verlangen. Der Arbeitgeber kann gem. Abs. 3 Klage gegen die Wirksamkeit der Maßnahme beim zuständigen Arbeits- und Sozialgericht erheben. Während aus der Textierung "können... vereinbaren" die Bildungskarenz eindeutig als eine freiwillige Übereinkunft zwischen Arbeitnehmer und Arbeitgeber zu interpretieren ist, kann aus der Textierung "kann... verlangen" bei der Familienhospizkarenz eine Anspruchsberechtigung herausgelesen werden. Daraus folgt: Familienhospizkarenz - keine Dienstgeberabgabepflicht = keine U-Bahn-Steuer Bildungskarenz - die Wiener Dienstgeberabgabe = U-Bahn-Steuer ist in dieser Zeit weiterhin abzuführen! Bei folgenden Ruhendstatus wird automatisch keine U-Bahn-Steuer gerechnet, da ein gesetzlicher Anspruch besteht: Präsenzdienst Zivildienst Mutterschutz Karenz (gesetzlich) Hospizkarenz Truppenübung Rehabilitationskarenz (könnte umstritten sein) Bei folgenden Ruhendstatus wird automatisch eine U-Bahn-Steuer gerechnet, da kein gesetzlicher Anspruch besteht auf: Bildungskarenz Pflegekarenz Div. Ruhenszeiten Unbezahlter Urlaub länger als 1 Monat Familienzeit/Papamonat Karenz (freiwillig) Mit diesem Parameter kann für die in der Bezeichnung angegebene Ruhendart individuell nach eigenem Ermessen das Programmverhalten übersteuert werden.
DGA rechnen in "Familienzeit/Papamonat"	Mit diesem Parameter kann eingestellt werden, ob die DGA (Wiener Dienstgeberabgabe U-Bahn-Steuer) bei Dienstverhältnissen mit Ruhendstatus "Familienzeit/Papamonat" gerechnet werden soll.   0 - Nein (Standardausprägung) 1 - Ja Jede Ruhendart muss separat betrachtet werden, ob ein gesetzlicher Anspruch besteht oder nicht. Wenn es sich um einen gesetzlichen Anspruch handelt, wird die U-Bahn-Steuer nicht gerechnet, wenn kein gesetzlicher Anspruch besteht, wird die U-Bahn-Steuer gerechnet. Laut § 3 lit. g 2. Satz Wiener Dienstgeberabgabegesetz sind Dienstverhältnisse von der Abgabe während der Zeit befreit, für die ein auf einem gesetzlichen Anspruch beruhender Karenzurlaub gewährt wird. Dem entsprechend muss die Definition der jeweiligen Karenz genau analysiert werden. Bildungskarenz Lt. § 11 Abs. 1 Arbeitsvertragsrechts-Anpassungsgesetz-AVRAG können Arbeitnehmer und Arbeitgeber eine Bildungskarenz gegen Entfall des Arbeitsentgeltes für die Dauer von mindestens zwei Monaten bis zu einem Jahr vereinbaren, sofern das Arbeitsverhältnis ununterbrochen sechs Monate gedauert hat. Familienhospizkarenz Lt. § 14a Abs. 1 AVRAG kann der Arbeitnehmer eine Freistellung gegen Entfall des Arbeitsentgeltes zum Zwecke der Sterbebegleitung eines nahen Angehörigen für einen bestimmten, drei Monate nicht übersteigenden Zeitraum verlangen. Der Arbeitgeber kann gem. Abs. 3 Klage gegen die Wirksamkeit der Maßnahme beim zuständigen Arbeits- und Sozialgericht erheben. Während aus der Textierung "können... vereinbaren" die Bildungskarenz eindeutig als eine freiwillige Übereinkunft zwischen Arbeitnehmer und Arbeitgeber zu interpretieren ist, kann aus der Textierung "kann... verlangen" bei der Familienhospizkarenz eine Anspruchsberechtigung herausgelesen werden. Daraus folgt: Familienhospizkarenz - keine Dienstgeberabgabepflicht = keine U-Bahn-Steuer Bildungskarenz - die Wiener Dienstgeberabgabe = U-Bahn-Steuer ist in dieser Zeit weiterhin abzuführen! Bei folgenden Ruhendstatus wird automatisch keine U-Bahn-Steuer gerechnet, da ein gesetzlicher Anspruch besteht: Präsenzdienst Zivildienst Mutterschutz Karenz (gesetzlich) Hospizkarenz Truppenübung Rehabilitationskarenz (könnte umstritten sein) Bei folgenden Ruhendstatus wird automatisch eine U-Bahn-Steuer gerechnet, da kein gesetzlicher Anspruch besteht auf: Bildungskarenz Pflegekarenz Div. Ruhenszeiten Unbezahlter Urlaub länger als 1 Monat Familienzeit/Papamonat Karenz (freiwillig) Mit diesem Parameter kann für die in der Bezeichnung angegebene Ruhendart individuell nach eigenem Ermessen das Programmverhalten übersteuert werden.
DGA rechnen in "Karenz (freiwillig)"	Mit diesem Parameter kann eingestellt werden, ob die DGA (Wiener Dienstgeberabgabe U-Bahn-Steuer) bei Dienstverhältnissen mit Ruhendstatus "Karenz (freiwillig)" gerechnet werden soll.   0 - Nein (Standardausprägung) 1 - Ja Jede Ruhendart muss separat betrachtet werden, ob ein gesetzlicher Anspruch besteht oder nicht. Wenn es sich um einen gesetzlichen Anspruch handelt, wird die U-Bahn-Steuer nicht gerechnet, wenn kein gesetzlicher Anspruch besteht, wird die U-Bahn-Steuer gerechnet. Laut § 3 lit. g 2. Satz Wiener Dienstgeberabgabegesetz sind Dienstverhältnisse von der Abgabe während der Zeit befreit, für die ein auf einem gesetzlichen Anspruch beruhender Karenzurlaub gewährt wird. Dem entsprechend muss die Definition der jeweiligen Karenz genau analysiert werden. Bildungskarenz Lt. § 11 Abs. 1 Arbeitsvertragsrechts-Anpassungsgesetz-AVRAG können Arbeitnehmer und Arbeitgeber eine Bildungskarenz gegen Entfall des Arbeitsentgeltes für die Dauer von mindestens zwei Monaten bis zu einem Jahr vereinbaren, sofern das Arbeitsverhältnis ununterbrochen sechs Monate gedauert hat. Familienhospizkarenz Lt. § 14a Abs. 1 AVRAG kann der Arbeitnehmer eine Freistellung gegen Entfall des Arbeitsentgeltes zum Zwecke der Sterbebegleitung eines nahen Angehörigen für einen bestimmten, drei Monate nicht übersteigenden Zeitraum verlangen. Der Arbeitgeber kann gem. Abs. 3 Klage gegen die Wirksamkeit der Maßnahme beim zuständigen Arbeits- und Sozialgericht erheben. Während aus der Textierung "können... vereinbaren" die Bildungskarenz eindeutig als eine freiwillige Übereinkunft zwischen Arbeitnehmer und Arbeitgeber zu interpretieren ist, kann aus der Textierung "kann... verlangen" bei der Familienhospizkarenz eine Anspruchsberechtigung herausgelesen werden. Daraus folgt: Familienhospizkarenz - keine Dienstgeberabgabepflicht = keine U-Bahn-Steuer Bildungskarenz - die Wiener Dienstgeberabgabe = U-Bahn-Steuer ist in dieser Zeit weiterhin abzuführen! Bei folgenden Ruhendstatus wird automatisch keine U-Bahn-Steuer gerechnet, da ein gesetzlicher Anspruch besteht: Präsenzdienst Zivildienst Mutterschutz Karenz (gesetzlich) Hospizkarenz Truppenübung Rehabilitationskarenz (könnte umstritten sein) Bei folgenden Ruhendstatus wird automatisch eine U-Bahn-Steuer gerechnet, da kein gesetzlicher Anspruch besteht auf: Bildungskarenz Pflegekarenz Div. Ruhenszeiten Unbezahlter Urlaub länger als 1 Monat Familienzeit/Papamonat Karenz (freiwillig) Mit diesem Parameter kann für die in der Bezeichnung angegebene Ruhendart individuell nach eigenem Ermessen das Programmverhalten übersteuert werden.

 

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